老師好，我這里是個體戶，按小規(guī)模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得的還是現(xiàn)在也要申報第三季度的呢個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購買稅控盤和領(lǐng)電子發(fā)票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經(jīng)營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發(fā)票才能作為有效開支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報表時 有點問題能不過，當(dāng)時問了稅務(wù)大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時填報的時候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

有沒有大連老師呀，我1月10號前開張發(fā)票免稅，后期告訴要按1%開，稅務(wù)告訴小規(guī)模不用換票到時按實際繳稅就行，我現(xiàn)在按實際換算銷售額系統(tǒng)告訴異常，銷售額必須按ukey里的銷售額填寫嗎？那我不多叫錢了嗎？

汽車銷售行業(yè)，銷售折讓， 廠里虛擬固定返利池有360萬，現(xiàn)在廠里任務(wù)必須叫我們采購汽車，說，沒錢就用返利池結(jié)算，正常操作30萬車，用返利10萬， 發(fā)票開顯示一張正數(shù)30萬 第2行折讓10萬，最終票面金額20萬。 現(xiàn)在360萬叫我申請紅字單，從以前開過的發(fā)票上每臺車申請折讓， 湊成360萬，廠里這月給我之前申請都對應(yīng)的車架號開了負(fù)數(shù)發(fā)票，同時，給我開了8臺車正數(shù)發(fā)票。 也就是新結(jié)算就用這360萬、 是不是說明我少了這360萬對應(yīng)的進(jìn)項稅， 還是說是平的，這后續(xù)又有新結(jié)算8臺車 這不一正一副了嗎 @郭老師