平了 ，那我是不是這月還要把之前挑出來的車輛紅字申請(qǐng)那波 要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出， 都幾年前抵扣過的

對(duì)的是的，你直接在表2 20里面填寫就行

為什么要從以前車上申請(qǐng) 呢， 那不會(huì)導(dǎo)致我以前采購的車都結(jié)算過成本了 我今年又給部分車成本減少了360萬，是不是還得操作什么，我沒明白

因?yàn)槟氵@個(gè)金額涉及到太大了吧，他一時(shí)緩不過來。他如果一輛車才30萬，給你得返360÷10，得返這么多車才行。

比如我有的動(dòng)到2021年的車，2022年的車， 那踢出來的成本 是不是我需要改報(bào)表嗎。 因?yàn)橐郧俺杀径际菍?duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的， 這今年我為了湊這360萬，申請(qǐng)開紅字，不就對(duì)應(yīng)那些車 成本也就少了360萬，是這樣理解嗎

匯算清繳納稅條增就可以的。如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本。

2024年做匯算時(shí)候 可以調(diào)2021.2022年成本啊， 這是不是導(dǎo)致還要繳納稅款， 我不懂 問個(gè)同行說，我以前成本沒做暫估 成本這塊無需調(diào)整，只需要進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)月做轉(zhuǎn)出， 比如發(fā)票上一張正數(shù)30萬 第2行折讓10萬，最終票面金額20萬，說假設(shè)我要是結(jié)轉(zhuǎn)成本就直接是20萬 就不需要操作調(diào)整紅字申請(qǐng)那波的成本。若是當(dāng)時(shí)成本做 暫估，主營業(yè)務(wù)成本-10 ，要這樣做分錄了，就得調(diào)整

2024年匯算清繳的時(shí)候，你直接納稅調(diào)增，就是之前的不要調(diào)整 就是不調(diào)整2023年2022年 2021年2022年的，你還沒有銷售出去嗎？你只要銷售出去了，結(jié)轉(zhuǎn)了成本就需要調(diào)增。

他只要借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，做了這一步的，就需要納稅調(diào)增。你買來的時(shí)候是借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款， 然后你銷售出去了，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品做這個(gè)不是嗎？

嗯 郭老師 我還想知道， 其實(shí)我每次采購，最后借庫存商品都是折后最后數(shù)字， 是不是需要把返利分錄也做出來，比如 借;庫存商品30萬， 庫商品-折讓10萬，進(jìn)項(xiàng)稅，貸：預(yù)付。 還是 借：庫存20貸：預(yù)付20、 返利抵扣這部分 到底要不要體現(xiàn)出來 沒明白

不用的，直接按照折扣之后的來做就行，就像你上面那個(gè)30萬，還有一個(gè)負(fù)數(shù)10萬，直接按照20萬來入庫。

廠里給的返利池 都在廠里系統(tǒng)里，而且廠里開票從以前，一張發(fā)票支顯示你用現(xiàn)金結(jié)算票面體現(xiàn)， 到現(xiàn)在一張票上第一行正數(shù)，第2行負(fù)數(shù)，這2種有什么本質(zhì)區(qū)別嗎。在入賬的時(shí)候，還是都一樣的、

那稅局要問 你這成本20萬 你賣31萬， 你賺11萬啊 那么多啊， 不是虛高利潤了嗎。畢竟我實(shí)際30萬，只是我用返利 廠里這給的折扣， 我賣客戶肯定要賣31萬， 怎么解釋呢 2. 所有的返利池返利都不要做特殊賬務(wù)處理嗎

第二張負(fù)數(shù)是開的什么業(yè)務(wù)的是產(chǎn)品的嗎？如果是的話，這種對(duì)于銷售方有風(fēng)險(xiǎn)，他不允許抵扣銷項(xiàng)稅額。

那實(shí)際他一個(gè)車應(yīng)該給你多少返利？

不需要特殊處理，直接按照折扣之后的來，也就是返利之后的。

郭老師我這樣問你， 假設(shè)我賣100臺(tái)車廠里給了20萬返利，20萬就到返利池里了，第2次我買一臺(tái)車，價(jià)值50萬，可返利我可以任意使用 這次使用8萬， 廠里就給我開42萬的票， 我現(xiàn)在想知道 廠里的金額返利池的金額是不是一直沒給我票 還是給了我票。，我繞不出來

人家給了你開發(fā)票了，他是按照你支付的價(jià)格來的，你支付的時(shí)候也是支付了42不是嗎？

返利的這一部分，他不給你開發(fā)票。降低了你的車款。

說白了 凡是現(xiàn)金出去都開了，返利出去的都不體現(xiàn) 就體現(xiàn)折讓， 那不就是證明我返利都沒開給我嗎

返利沒有開發(fā)票，而且也沒有支付

銷售方給你開發(fā)票的話，他會(huì)多交稅，人家肯定不愿意

雖然我成本低了，返利沖減成本，但是我利潤高了，因?yàn)槲屹u車還是根據(jù)市場(chǎng)行情來的定價(jià)格，那我賺了什么呢 我怎么暈了 哈哈

你不要看一輛車的， 因他這個(gè)返利給你開的發(fā)票和實(shí)際的車不一樣，你就像你給我最后舉的這個(gè)例子： 100萬的車，他給你20萬的返利，你賬上成本是100萬，實(shí)際成本應(yīng)該是80才對(duì)。 單個(gè)車的毛利潤不準(zhǔn)確，但是你單位的總的毛利潤是正確的。