老師，您好，請問我司出口輕鋼龍骨價是1.2675億，銷項稅1458.19萬，退稅率是13%，取得輕鋼龍骨進(jìn)項發(fā)票8440.29萬，進(jìn)項稅是971萬，請問帳務(wù)處理是怎么做呢？出口退稅額是多少呢，具體怎么算呢？
你好，學(xué)員，耐心等一下
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我公司是銷售廢舊鋼材在工信部備案了，采購是沒有進(jìn)項抵扣不了增值稅，使用的是收購發(fā)票，我銷售按13%納稅，享受國家增值稅55%退稅，城建稅是5%，教育費附加3%，地方2%，企業(yè)所得稅的稅負(fù)是0.5%，老師我想問一下企業(yè)的整體實際稅負(fù)是多少呢？怎么算呢？比如說我銷售收入100萬(不含稅)，城建教育地方附加不退稅; 不享受小微企業(yè)政策
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某外貿(mào)公司（增值稅一般納稅人，具有出口經(jīng)營權(quán)）2021 年1 月從生產(chǎn)企業(yè)購進(jìn)高檔化妝品一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款25萬元，增值稅3.25萬元，支付購買高檔化妝品的運輸費用3萬元，當(dāng)月該批高檔化妝品全部出口取得銷售收入35萬元。該批高檔化妝品增值稅退稅率為13％ ，高檔化妝品消費稅稅率為15％ ，計算該外貿(mào)公司出口高檔化妝品應(yīng)退的增值 稅和消費稅合計金額。 老師您好，請問這道題目里的運費是否是價外費用呢，這里的運費是否需要交增值稅和消費稅呢？價外費用的運費該如何界定呢？
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請問老師：我們18年取得進(jìn)項發(fā)票10萬（當(dāng)年已入賬），今年查出這張票有問題，稅務(wù)稽查局要求我們重新找對方開了一張普通發(fā)票。今天來電要求我們?nèi)愅?8年所得稅1萬元，我去國稅，國稅說需要重新填紙質(zhì)的18年所得稅年報表，請問我這個最后的應(yīng)納稅額是1萬呢，還是根據(jù)18年繳納的所得稅額算出差額來填報？具體怎么調(diào)整??？謝謝老師！
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老師，以下幾道題怎么做嗎 1、公司（小規(guī)模）季度取得40萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 2、公司（小規(guī)模）季度取得50萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 3、如果你作為一個總賬會計，處理公司的一個賬務(wù)流程是怎么樣的？請畫出來。 4、倉庫盤點、單據(jù)報銷、社保操作流程步驟 6、公司（一般納稅人）銷售產(chǎn)品收入30萬，銷售軟件收入20萬，取得有效的進(jìn)項稅額3.5萬元（沒有研發(fā)進(jìn)項） （1）請計算公司享受增值稅先征后退政策下應(yīng)繳納的多少稅費？ 取得房屋租金及水電費發(fā)票進(jìn)項稅額0.8萬元，請計算公司應(yīng)退多少稅額？
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老師，您好，請問我司出口輕鋼龍骨價是1.2675億，銷項稅1458.19萬，退稅率是13%，取得輕鋼龍骨進(jìn)項發(fā)票8440.29萬，進(jìn)項稅是971萬，請問帳務(wù)處理是怎么做呢？出口退稅額是多少呢，具體怎么算呢？
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老師經(jīng)營范圍里有技術(shù)服務(wù)，現(xiàn)在合同資料整理歸檔錄入掃描上傳系統(tǒng)，開票是開信息技術(shù)服務(wù)，還是研發(fā)和技術(shù)服務(wù)
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老師：要用EXCEL做手工賬，有沒有自動生成財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表的模板
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老師，我們公司是一家小規(guī)模納稅人，2024年第一季度第二季度都紅沖了發(fā)票，增值稅形成了負(fù)數(shù)，申報增值稅直接0申報了，2024年第三季度開具7萬的正數(shù)發(fā)票，沒有進(jìn)行負(fù)數(shù)的抵減，直接按7萬申報了增值稅，增值稅跟企業(yè)所得稅形成了比對差異差異，需要更正報表， 把2024年第一第二季度更正為實際的負(fù)數(shù)金額比較好呢，還是更正第三季度的報表比較好，第三季度按實際開具的金額抵減第一第二季度的負(fù)數(shù)，按抵減后的數(shù)據(jù)填列更正，
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個體戶全年開票小于120萬，并且全部開的是普票，你是不是不用交增值稅和個人經(jīng)營所得稅
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老師，2024年之前實行認(rèn)繳制的企業(yè)，3年緩沖期＋5年內(nèi)實繳。如果想減資本和注銷，是必須在3年緩沖期完成嗎，如果過了三年緩沖期還可以減資或者注銷嗎
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你好，老師，我想把下面負(fù)數(shù)2萬多調(diào)平，其他應(yīng)付款。
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個體戶每個季度開28萬的票出去，但是沒有進(jìn)項發(fā)票，是定期定額的，需要交個人經(jīng)營所得稅嗎，需要的話是按照開票金額交稅嗎
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個體戶每個季度開28萬的票出去，但是沒有進(jìn)項發(fā)票，需要交個人經(jīng)營所得稅嗎，需要的話是按照開票金額交稅嗎
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開9個點的增值稅發(fā)票，需要4.5個點去買，開13個點的發(fā)票，需要7個點去買，哪個劃算一些呢，怎么算的呢
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委托研發(fā)所需要的成本?什么時候使用委托研發(fā)什么時候自主研發(fā)？
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借：庫存商品8440.29 進(jìn)項稅額971 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入1.2675 銷項稅1458.19 借：主營業(yè)務(wù)成本8440.29 貸：庫存商品8440.29 退稅時 借：主營業(yè)務(wù)成本971 貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出971
你好，學(xué)員，剛才分錄先發(fā)給你看一下，老師想問你，貴公司出口這批貨是免稅的嗎？
進(jìn)項發(fā)票8440.29進(jìn)項稅971，這進(jìn)項稅率是13%嗎？老師計算好像不對呀
出囗是免稅的，發(fā)票都是含稅價，稅額已經(jīng)算出來了
出口是免稅的就不用計算銷售額哦，借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入 出口退稅，按進(jìn)項發(fā)票的稅額全額退稅就行了
老師，如果外銷不免稅但可退稅，那就要算銷項，先交，后期在申請退稅是嗎？就按上面例子，能退的是1458.19萬一971萬=487.19萬嗎？ 在哪查商品是否免稅呢？
是否免稅要問下稅務(wù)局哦，對于不是自產(chǎn)的企業(yè)，你應(yīng)該是外貿(mào)企業(yè)，出口退稅就是按進(jìn)項發(fā)票的稅額來退的
好的，謝謝
不客氣，祝學(xué)員工作順利