老師，您好，請問我司出口輕鋼龍骨價是1.2675億，銷項稅1458.19萬，退稅率是13%，取得輕鋼龍骨進項發(fā)票8440.29萬，進項稅是971萬，請問帳務處理是怎么做呢？出口退稅額是多少呢，具體怎么算呢？
你好，學員，耐心等一下
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我公司是銷售廢舊鋼材在工信部備案了，采購是沒有進項抵扣不了增值稅，使用的是收購發(fā)票，我銷售按13%納稅，享受國家增值稅55%退稅，城建稅是5%，教育費附加3%，地方2%，企業(yè)所得稅的稅負是0.5%，老師我想問一下企業(yè)的整體實際稅負是多少呢？怎么算呢？比如說我銷售收入100萬(不含稅)，城建教育地方附加不退稅; 不享受小微企業(yè)政策
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某外貿(mào)公司（增值稅一般納稅人，具有出口經(jīng)營權(quán)）2021 年1 月從生產(chǎn)企業(yè)購進高檔化妝品一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款25萬元，增值稅3.25萬元，支付購買高檔化妝品的運輸費用3萬元，當月該批高檔化妝品全部出口取得銷售收入35萬元。該批高檔化妝品增值稅退稅率為13％ ，高檔化妝品消費稅稅率為15％ ，計算該外貿(mào)公司出口高檔化妝品應退的增值 稅和消費稅合計金額。 老師您好，請問這道題目里的運費是否是價外費用呢，這里的運費是否需要交增值稅和消費稅呢？價外費用的運費該如何界定呢？
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請問老師：我們18年取得進項發(fā)票10萬（當年已入賬），今年查出這張票有問題，稅務稽查局要求我們重新找對方開了一張普通發(fā)票。今天來電要求我們?nèi)愅?8年所得稅1萬元，我去國稅，國稅說需要重新填紙質(zhì)的18年所得稅年報表，請問我這個最后的應納稅額是1萬呢，還是根據(jù)18年繳納的所得稅額算出差額來填報？具體怎么調(diào)整?。恐x謝老師！
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老師，以下幾道題怎么做嗎 1、公司（小規(guī)模）季度取得40萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 2、公司（小規(guī)模）季度取得50萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 3、如果你作為一個總賬會計，處理公司的一個賬務流程是怎么樣的？請畫出來。 4、倉庫盤點、單據(jù)報銷、社保操作流程步驟 6、公司（一般納稅人）銷售產(chǎn)品收入30萬，銷售軟件收入20萬，取得有效的進項稅額3.5萬元（沒有研發(fā)進項） （1）請計算公司享受增值稅先征后退政策下應繳納的多少稅費？ 取得房屋租金及水電費發(fā)票進項稅額0.8萬元，請計算公司應退多少稅額？
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老師，您好，請問我司出口輕鋼龍骨價是1.2675億，銷項稅1458.19萬，退稅率是13%，取得輕鋼龍骨進項發(fā)票8440.29萬，進項稅是971萬，請問帳務處理是怎么做呢？出口退稅額是多少呢，具體怎么算呢？
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企業(yè)所得稅交稅的應納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話，海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢？比如我們公司3.19成立的，稅種認定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
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當增值稅納稅申報表進項是7 銷項是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應交銷5 應交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應交進7這樣就完成了，因為我翻了我們那邊分錄就只有這一個
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老師好，想問個實踐的問題，我們有兩個公司，一個公司負責銷售叫A公司，一個公司負責加工叫B公司。第一個方案：A公司買材料讓B公司加工；第二個方案：B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好，如果測試稅負率的話，怎么著手去測試？
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老師好！換電腦了，自然人電子稅務局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復到新電腦上？謝謝！
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老師好，我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人，還有五十多萬的庫存商品，怎么處理了，可以退貨處理嗎？
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老師，傳媒公司做活動屬于他們的主營業(yè)務，做活動買的零食飲料日用品的專票可以拿來抵扣嗎
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公司給非全日制人員發(fā)放的工資是按工資薪金申報個稅的嗎
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最后一個選項為啥對，
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老師，你好！以圖一的經(jīng)營范圍，圖二開票開哪個比較合適呢
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借：庫存商品8440.29 進項稅額971 貸：應付賬款 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入1.2675 銷項稅1458.19 借：主營業(yè)務成本8440.29 貸：庫存商品8440.29 退稅時 借：主營業(yè)務成本971 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出971
你好，學員，剛才分錄先發(fā)給你看一下，老師想問你，貴公司出口這批貨是免稅的嗎？
進項發(fā)票8440.29進項稅971，這進項稅率是13%嗎？老師計算好像不對呀
出囗是免稅的，發(fā)票都是含稅價，稅額已經(jīng)算出來了
出口是免稅的就不用計算銷售額哦，借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入 出口退稅，按進項發(fā)票的稅額全額退稅就行了
老師，如果外銷不免稅但可退稅，那就要算銷項，先交，后期在申請退稅是嗎？就按上面例子，能退的是1458.19萬一971萬=487.19萬嗎？ 在哪查商品是否免稅呢？
是否免稅要問下稅務局哦，對于不是自產(chǎn)的企業(yè)，你應該是外貿(mào)企業(yè)，出口退稅就是按進項發(fā)票的稅額來退的
好的，謝謝
不客氣，祝學員工作順利