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老師好,有一筆2022年的業(yè)務(wù)招待費10萬,2023.3月補記,發(fā)現(xiàn)匯算清繳時,業(yè)務(wù)招待費越多企業(yè)所得稅就交的多,我不知道有必要去做這一筆賬嗎

2023-04-08 14:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-08 14:31

可直接處理在23年期間費用

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快賬用戶6156 追問 2023-04-08 14:32

2022年的業(yè)務(wù)招待費可以做在2023年嗎

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快賬用戶6156 追問 2023-04-08 14:33

老師業(yè)務(wù)招待費做的越多利潤就越高,與股東分紅相比,哪個更合適呀

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齊紅老師 解答 2023-04-08 14:41

2022年的業(yè)務(wù)招待費可以做在2023年

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快賬用戶6156 追問 2023-04-08 14:43

匯算清繳的表需要調(diào)嗎,還是直接做在2023年,抵減2023年的

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齊紅老師 解答 2023-04-08 14:51

直接做在2023年,抵減2023年的

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可直接處理在23年期間費用
2023-04-08
這個是沒有辦法的。業(yè)務(wù)招待費只要發(fā)生就會涉及納稅調(diào)增,補繳企業(yè)所得稅的。對于福利費入賬時可以提前計算好的,因為超過14%的部分是要做納稅調(diào)增的。您現(xiàn)在已經(jīng)都入賬了,是沒有辦法處理了。
2020-05-19
你好,建議你最好放到業(yè)務(wù)招待會去調(diào)。
2023-04-21
所得稅匯算清繳,補交的所得稅,賬上怎么計提,附件附什么? 借所得稅費用 貸應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交所得稅 貸銀行存款 附件是銀行回單
2022-05-18
問題大的,影響你的稅法利潤,需要去修改。
2025-02-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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