老師我不明白一件事情，我們是建筑小規(guī)模，如果按照履約進(jìn)度本季度確認(rèn)得收入50萬，對(duì)應(yīng)得成本是45（假如全是分包款），但是甲方驗(yàn)收量是48萬，開票48萬。小規(guī)模按照差額交增值稅，就是（48-45）/1.01*0.01 但是所得稅是50-45=3 （假如沒有其他費(fèi)用得情況下），增值稅報(bào)表和所得稅季報(bào)的收入是不一樣的了
學(xué)員您好！您在填寫增值稅申報(bào)表的銷售額和所得稅收入應(yīng)是一直的哦
熱門問答 更多>
-
集團(tuán)報(bào)表只有財(cái)務(wù)信息審計(jì)才需要組成部分重要性么，
-
請(qǐng)問社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)明細(xì)表可從哪里導(dǎo)出（有顯示單位繳費(fèi)金額和個(gè)人繳費(fèi)金額的）？
-
老師好！通過您的解答，我可不可以這樣理解：有證的設(shè)備購(gòu)買入新公司帳務(wù)，可以進(jìn)行抵扣+攤銷 無證的不動(dòng)產(chǎn)+設(shè)備租賃入新公司 可以進(jìn)行費(fèi)用攤銷 這樣分開會(huì)不會(huì)少納一些稅？還是所有（有證無證的）都以租賃方式租入會(huì)少納稅？請(qǐng)老師幫我分別以新公司和老公司身份分析一下，有勞您啦！
-
購(gòu)進(jìn)存貨時(shí)部分沒有發(fā)票，用白條（20萬）抵，并用樂移動(dòng)動(dòng)平均法計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，所得稅匯算時(shí)如何調(diào)增？是要扣除20萬重新計(jì)算銷售成本并將與原來的銷售成本差額調(diào)增嗎？
-
所得稅匯算清繳時(shí)提示營(yíng)業(yè)收入跟增值稅報(bào)表不一致。這個(gè)該怎么處理啊
-
老師你好！事業(yè)單位醫(yī)療行業(yè)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)本年盈余-醫(yī)療盈余年末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目
-
24年12月工資忘記計(jì)提，我在2025年1月直接補(bǔ)計(jì)提到管理費(fèi)用里了，這樣賬務(wù)處理有沒有風(fēng)險(xiǎn)
-
增發(fā)新股為什么不是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，而是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移？
-
老師，我們是一般納稅人事旅游行業(yè)實(shí)行差額征收，24年有筆成本發(fā)票80萬收到了，由于疏忽，25年5月才發(fā)現(xiàn)，可以直接做到25年的成本里面嗎
-
鄉(xiāng)里面的租賃費(fèi)（沒生產(chǎn)，屬于管理費(fèi)），沒有發(fā)票，匯算清繳時(shí)具體在哪個(gè)表調(diào)整
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
履約進(jìn)度確認(rèn)的收入可和甲方實(shí)際確認(rèn)的收入不一樣了，履約進(jìn)度要多一點(diǎn)，但是實(shí)際甲方確認(rèn)的少一點(diǎn)，開票肯定按照甲方確認(rèn)的開票啊，他們就有差異啊。
學(xué)員，您已經(jīng)開具了發(fā)票，建議您按您開發(fā)票的價(jià)款確認(rèn)收入并進(jìn)行申報(bào)哦
您的履約進(jìn)度核算成本部分就行
但是建筑業(yè)不是要按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入嘛，履約進(jìn)度和甲方實(shí)際給我辦理結(jié)算收入有差異
學(xué)員您好！理論和實(shí)操有差異是正常情況哦！您按老師給您建議的方法操作沒問題的！您在思考看看
老師我可以就按照?qǐng)D片里面的方式操作嘛，我就按照發(fā)票金額確認(rèn)收入，不按照履約進(jìn)度，開票的時(shí)候我就計(jì)入工程結(jié)算45，季度結(jié)轉(zhuǎn)到收入，就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是45 ，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的金額就是工程施工那個(gè)科目的賬面余額
學(xué)員你好！你的憑證是可以的