老師您好，我們是一家外商獨(dú)資企業(yè)，之前結(jié)匯付了一筆服務(wù)費(fèi)，正常結(jié)匯需要給我方的銀行對(duì)方提供合同+發(fā)票的，但是對(duì)方公司A的發(fā)票因?yàn)楫?dāng)?shù)囟悇?wù)局稽查，一直開(kāi)不出來(lái)，但是對(duì)方的關(guān)聯(lián)公司B能開(kāi)出發(fā)票（業(yè)務(wù)性質(zhì)都是一樣的，只是B公司的所在地不一樣）?，F(xiàn)在銀行的建議是：我方、A公司和B公司簽三方協(xié)議，證明A/B是關(guān)聯(lián)公司，然后業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)由B公司處理并開(kāi)票，因?yàn)殂y行說(shuō)這個(gè)資金不能從A回流給我們，否則會(huì)有虛構(gòu)合同騙取外匯的嫌疑。請(qǐng)問(wèn)銀行的建議可行嗎？會(huì)不會(huì)有三流不一致的風(fēng)險(xiǎn)？

老師:我們是律師事務(wù)所，前兩天開(kāi)了一張5000元的代理費(fèi)發(fā)票（銀行已收款），今天因?yàn)閷?duì)方私下和解了，退還對(duì)方4700元（備注的退代理費(fèi)），5000元的發(fā)票底聯(lián)已收回。銀行還有300元的差額，對(duì)方說(shuō)不要發(fā)票了，我之前做的憑證，借:銀行存款5000，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 發(fā)票作廢時(shí)直接，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4653.47 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅46.53 貸:銀行存款4700，這樣做可以嗎?

老師:我們是律師事務(wù)所，前兩天開(kāi)了一張5000元的代理費(fèi)發(fā)票（銀行已收款），今天因?yàn)閷?duì)方私下和解了，退還對(duì)方4700元（備注的退代理費(fèi)），5000元的發(fā)票底聯(lián)已收回。銀行還有300元的差額，對(duì)方說(shuō)不要發(fā)票了，我之前做的憑證，借:銀行存款5000，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 發(fā)票作廢時(shí)，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 貸:銀行存款5000，再做一筆無(wú)票收入，這樣做對(duì)嗎?

老師好，我們是建筑公司一般計(jì)稅山東分公司，項(xiàng)目在山東，掛靠2公司，屬于北京總部，2公司， 合作模式屬于EPC+F模式 ，招標(biāo) 采購(gòu) 施工 ，具體財(cái)務(wù)不是很清楚，現(xiàn)在有這么個(gè)問(wèn)題，我1公司中開(kāi)城投和2 公司 還有個(gè)3屬于聯(lián)合體形式 ，2公司和建設(shè)單位簽訂棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目，老師領(lǐng)導(dǎo)問(wèn)我，在材料采購(gòu)環(huán)節(jié)，關(guān)于稅收，和2對(duì)接有需要注意的嗎？老師比如供應(yīng)商給2公司開(kāi)票，我1掌握這個(gè)成本，關(guān)于稅這塊，發(fā)票是否合規(guī)，我這邊需要注意嗎 ？有什么意見(jiàn)嗎？還有我和2財(cái)務(wù)對(duì)接，怎樣明確這個(gè)責(zé)任，這個(gè)把控該有誰(shuí)來(lái)吧我，比方說(shuō)對(duì)方給了這個(gè)票，我傳遞給2公司，我需要注意什么，如果不合規(guī)，還由我1來(lái)出門(mén)對(duì)接，采購(gòu)材料稅率是從高還是從低，我們1給3.5 管理費(fèi)給2公司。我財(cái)務(wù)注意那塊老師能給詳細(xì)說(shuō)說(shuō)嗎？怎么給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)

老師，你說(shuō)內(nèi)賬跟外賬不一樣，我做內(nèi)賬稅不做的話，那到時(shí)候我開(kāi)出的票到時(shí)候怎么知道呢？外賬都是郵寄給第三方做的，我該怎么做，給代理記賬做外賬我郵寄給第幾聯(lián)給他們呢？客戶(hù)要開(kāi)票我是郵寄給客戶(hù)就記賬聯(lián)嗎？其他怎么做？分錄也不會(huì)?。窟€有我這是新公司，期初數(shù)據(jù)都為零，那我銀行賬戶(hù)多少呢？已經(jīng)有支出去的我是要先加進(jìn)銀行賬戶(hù)里然后做賬沖掉還是怎么說(shuō)呢？