您好,這個(gè)計(jì)提的費(fèi)用現(xiàn)在來發(fā)票了么,如果純?yōu)榱松霞径葲]利潤調(diào)的,在年度匯繳時(shí)要調(diào)增的。后面的那個(gè)說法稅務(wù)不認(rèn)的
您好,我問你個(gè)問題,企業(yè)所得稅,預(yù)提未交,以后年度虧損所以一直沒交,是不是說這種情況,所得稅季度納稅申報(bào),年度匯算清繳,比如一季度盈利納稅申報(bào)交稅然后做賬,結(jié)果后幾個(gè)季度一直虧損,年度匯算清繳也是負(fù)的所以不用交稅,然后正常情況下是要沖這筆帳,但是企業(yè)沒沖,都有兩年了,我今年想著把它沖掉
老師,您好!請(qǐng)問一下第一季度是計(jì)提了5200的企業(yè)所得稅,也已經(jīng)交了,但是到第四季度時(shí)候沒有本年利潤沒有盈利那么多了,是不是不用調(diào)整已經(jīng)計(jì)提的企業(yè)所得稅,等年度匯算清繳的時(shí)候,再用以前年度損益調(diào)整來調(diào)呢?
請(qǐng)問下老師,小規(guī)模公司,企業(yè)所得稅匯算清繳前需要把之前計(jì)提的費(fèi)用沖掉對(duì)嗎?因?yàn)樵谏弦患径蕊@示有利潤,所以計(jì)提了一筆費(fèi)用,暫時(shí)未交企業(yè)所得稅, 還是說可以在2023年第一季度正常繼續(xù)計(jì)提費(fèi)用,到下個(gè)季度再?zèng)_銷去交企業(yè)所得稅?
小規(guī)模納稅人,請(qǐng)問以前年度虧損,今年一季度盈利,做了2022年企業(yè)所得稅匯算清繳,今年一季度盈利全部彌補(bǔ)了去年的虧損,今年一季度做賬,還需把盈利的這部分計(jì)提企業(yè)所得稅費(fèi)用嗎?
老師,今年沖銷了一筆去年計(jì)提的房租340萬,本季度管理費(fèi)用為負(fù),導(dǎo)致本季度利潤總額一百多萬,之前兩年都是虧損,那本季度需要預(yù)交企業(yè)所得稅嗎
增加流動(dòng)資產(chǎn)投資增加流動(dòng)資產(chǎn)的持有成本降低收益性。是不是意思是手上的現(xiàn)金存貨應(yīng)收賬款更多了?老師
2024年前8個(gè)月與保密單位簽的合同,后四個(gè)月與正常單位簽的合同,六月份短信通知可以退稅,我直接在app上退了,但是財(cái)務(wù)老師要求我要把前八月和后四月的稅合并在一起,給了我一張單子,我直接填在app上,app顯示失業(yè)險(xiǎn)沒辦法手動(dòng)填寫,結(jié)果我直接點(diǎn)了下一步,后續(xù)顯示我需要再補(bǔ)繳一部分錢,我想問,我直接在app上補(bǔ)交,沒有失業(yè)險(xiǎn)這個(gè),會(huì)對(duì)以后的有什么影響嗎,期待您的回答,謝謝
老師,今年收到2024年匯算清繳退還的稅費(fèi),如何入賬?
IFRS9下,紅利股資產(chǎn)計(jì)入FVOCI賬戶(看到券商研報(bào)這么寫),意思是紅利股和紅利基金都計(jì)入FVOCI里嗎?其他類型股票和股票基金還是計(jì)入FVTPL嗎?
請(qǐng)問.2017年個(gè)人之間交易未上市的公司的股票,獲利20萬元,至今未繳納個(gè)人所得稅,需要補(bǔ)繳的話是按偶然所得20%的稅率還是按八級(jí)累進(jìn)稅率計(jì)算稅款.稅率是多少,滯納金是多少?購買人是代扣代繳義務(wù)人嗎?如果當(dāng)時(shí)未繳納稅金,代扣代繳義務(wù)人也要承擔(dān)相應(yīng)的罰款嗎?
老師,屬于6月份的運(yùn)輸費(fèi)用,但是發(fā)票開在了7月份,我可以把這個(gè)費(fèi)用計(jì)入到6月份嗎?這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么處理?
購車發(fā)票是六月取得的購置稅是七月份交的請(qǐng)問怎么提固定制產(chǎn)折舊
老師,我怎么看公司有沒有年檢呢
老師,一個(gè)公司,怎么可以同時(shí)賣不同的東西,比如水泥,門窗,鋼材,這是一個(gè)東西嗎?
老師,我想請(qǐng)教個(gè)關(guān)于社保的問題。就是一個(gè)朋友讓我在他上班的單位掛一個(gè)虛職,對(duì)方單位負(fù)責(zé)給我繳納社保,而我負(fù)責(zé)把收到的工資在轉(zhuǎn)給我朋友,這樣的操作我可以放心接受嗎?有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)啥的
老師,您指的要來的發(fā)票,是銀行實(shí)際支付出去的對(duì)嗎?我們沒有實(shí)際支付的,那現(xiàn)在小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅是按2.5%征收嗎?那我在第一季度正常放在費(fèi)用里,在匯算清繳再去調(diào)增可以嗎?
您好,我說的是4季度這筆費(fèi)用是正常和收入匹配的費(fèi)用,只是發(fā)票沒有我們做的預(yù)提費(fèi)用。實(shí)際沒有發(fā)生的沒有支付的費(fèi)用要調(diào)增的。我在第一季度正常放在費(fèi)用里,在匯算清繳再去調(diào)增可以嗎,我覺得可以的,我們就是會(huì)計(jì)利潤的基礎(chǔ)上調(diào)增調(diào)減
老師的意思是匯算清繳是指2022年全年的,我當(dāng)時(shí)把費(fèi)用計(jì)提了一筆在第四季度,所以今年還是得納稅調(diào)增那筆費(fèi)用對(duì)嗎?至于在2023年有重新計(jì)提的是沒有關(guān)系的,等2024年做2023年的匯算清繳才有關(guān)系是這樣嗎?老師我有理解對(duì)嗎?
您好,不好意思啊,剛才在做另外一個(gè)朋友的題,卡殼了。是的呢,是這么理解的