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老師,我們是小規(guī)模納稅人,一季度1%稅率開具不含稅313154.17,1月份免稅開了5900,1%稅率已超30萬,需要交增值稅,免稅的5900我們?cè)谠鲋刀惿陥?bào)表怎么填,這免稅票還需要交稅嗎

2023-04-04 14:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-04 14:26

你好,免稅的這個(gè)是什么業(yè)務(wù)的,這個(gè)就是正常的免稅嗎?

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快賬用戶7571 追問 2023-04-04 14:29

新政策沒出之前按去年的免稅開的票,

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齊紅老師 解答 2023-04-04 14:30

你好,那這個(gè)需要正常交稅的,5900除以1.01,這個(gè)填寫到第一欄和第三欄。

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齊紅老師 解答 2023-04-04 14:30

既然報(bào)不了的話,你去稅務(wù)局吧,要么你就問一下你稅務(wù)局允許你們按照5900除以1.01乘以1%,按照這個(gè)來交吧。

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你好,免稅的這個(gè)是什么業(yè)務(wù)的,這個(gè)就是正常的免稅嗎?
2023-04-04
你好,季度收入超過30萬了,就需要按全部收入計(jì)算納稅,而不是針對(duì)超過的部分才納稅 所以增值稅=40萬*1%=4000,而不是1000
2020-10-09
不需要填寫減免表的。
2023-04-06
小于30萬的普通發(fā)票免稅,不用填寫這張表,要是大于30萬的需要填寫這張表。
2023-04-06
不用,這個(gè)按季度申報(bào)話,就不看月了
2021-01-30
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