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您好老師,我們公司是小規(guī)模納稅人,1到3月份開(kāi)具發(fā)票30000,其中1萬(wàn)是1月份開(kāi)的按照3%開(kāi)具的,其余是按照1%開(kāi)具的,那么增值稅申報(bào)時(shí)按照30000/1+1%。計(jì)算出銷售額,填寫(xiě)到增值稅及附加費(fèi)申報(bào)表的小微企業(yè)免稅銷售額內(nèi),不用填寫(xiě)減免稅申報(bào)表了吧

2023-04-01 11:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-01 11:26

你好,這些都是普通發(fā)票的嗎?

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快賬用戶4412 追問(wèn) 2023-04-01 11:27

都是普票

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齊紅老師 解答 2023-04-01 11:32

你好,都是用你的不含稅銷售額就可以的,不用自己換算,看發(fā)票上面的。

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齊紅老師 解答 2023-04-01 11:32

然后免稅的稅額就等于不含稅的金額乘以3%。

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快賬用戶4412 追問(wèn) 2023-04-01 11:34

也就是,按照發(fā)票實(shí)際情況填寫(xiě)

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齊紅老師 解答 2023-04-01 11:38

對(duì)的,是的,是這么做的。

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快賬用戶4412 追問(wèn) 2023-04-01 11:38

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-04-01 11:43

不用客氣,工作愉快。

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