你好,以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面去,只要做了以前年度損益調(diào)整,你的購(gòu)機(jī)關(guān)系不一致,可以忽略的。
科目“以前年度損益調(diào)整”不再利潤(rùn)表中體現(xiàn),直接計(jì)入“利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)”,那現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題:關(guān)于核對(duì)利潤(rùn)總額是否正確,以前公式是資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤(rùn)”的期末減去期初等于利潤(rùn)總額,現(xiàn)在用不了,
當(dāng)月調(diào)整上年度利潤(rùn),補(bǔ)計(jì)提了一部分企業(yè)所得稅,分錄做:借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅,結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn),貸:以前年度損益調(diào)整。做完后,資產(chǎn)負(fù)債表里的利未分配利潤(rùn)年末減年初數(shù)不等于利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額,是哪里出了問(wèn)題呢?
老師,以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配里了,但是報(bào)表上的未分配利潤(rùn)是之前的數(shù),以前年度損益調(diào)整在利潤(rùn)表中不體現(xiàn),那報(bào)表上年初的未分配利潤(rùn)?利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)就不等于期末得未分配利潤(rùn)了呀
你好,請(qǐng)問(wèn)做以前年度損益調(diào)整,用不用再做結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配那個(gè)分錄了,現(xiàn)在問(wèn)題年末未分配利潤(rùn)-年初未分配利潤(rùn)不等于凈利潤(rùn),相差計(jì)提折舊那個(gè)金額,到底是哪里出錯(cuò)了
匯算前,發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,借:以前年度損益,貸:未分配利潤(rùn)3000。也調(diào)整了12月的表里年末數(shù),凈利潤(rùn)、未分配利潤(rùn)都增加3000,但是調(diào)整的分錄不是今年做的嗎,那未分配利潤(rùn)不就多加了3000
老師你好,我想問(wèn)下殘保金申報(bào)人數(shù)與個(gè)稅申報(bào)人數(shù)不一致的情況下稅務(wù)要怎么處理
你好 老師 麻煩問(wèn)下 2024年第二季度的收入 2025年1月份才交的稅 怎么調(diào)整2024年的賬務(wù)
老師好,請(qǐng)問(wèn)公司銷(xiāo)售貨款和給客戶(hù)的返利款,是各付各的,還是客戶(hù)把該返的利扣除后在付過(guò)款呢?
藥企行業(yè),購(gòu)買(mǎi)中藥電子秤應(yīng)該錄入哪個(gè)科目
老師招待費(fèi)限額是多少
認(rèn)證抵扣了的發(fā)票對(duì)方是不是不能紅沖?
老師,銀行收到錢(qián),做未開(kāi)票的會(huì)員費(fèi)收入,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入三級(jí)明細(xì)怎么寫(xiě)
老師,我要開(kāi)發(fā)票,松節(jié)水,一桶一桶的,發(fā)票類(lèi)別是什么呢
老師:公司簽了技術(shù)開(kāi)發(fā)合同,分幾個(gè)階段付款,每付一筆款對(duì)方也有開(kāi)票,要所有款結(jié)清才能軟件開(kāi)發(fā)完畢,我現(xiàn)在這樣寫(xiě)分錄可以嗎?正確的分錄怎么寫(xiě)?。?/p>
老師,您好,請(qǐng)問(wèn)一下民營(yíng)門(mén)診,收到預(yù)收款項(xiàng),分別由POS機(jī),美團(tuán),還有同品牌其他門(mén)診內(nèi)部轉(zhuǎn)診款項(xiàng),分別入應(yīng)收賬款-二級(jí)明細(xì),確認(rèn)收入按照實(shí)際消費(fèi)的金額確認(rèn)收入,未確認(rèn)收入的各二級(jí)明細(xì)科目余額怎么處理?需要統(tǒng)一轉(zhuǎn)入某一科目嗎?確認(rèn)收入時(shí)再?gòu)脑摽颇肯喾捶较虼_認(rèn)
是不是還要做個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配再期間損益結(jié)轉(zhuǎn)?
對(duì)的,是的,是這么做的。
還是不對(duì),年末未分配利潤(rùn)-年初未分配利潤(rùn)不等于凈利潤(rùn)+以前年度損益調(diào)整,還是相差計(jì)提折舊的這個(gè)數(shù)
你好,你看下你的年末未分配利潤(rùn) 包含著這個(gè)以前年度損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是差額結(jié)轉(zhuǎn)的3111787.51-119187.29
你看下你的未分配利潤(rùn)的余額有沒(méi)有變化。
有變化的,就是計(jì)提折舊在借方嘛,相差那個(gè)數(shù)
你的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末等于不等于你這個(gè)未分配利潤(rùn)加上本年利潤(rùn)的。
不等于的。
不等于的就不對(duì)。你重新結(jié)賬吧。
老師還是相差119187.92,是不是這個(gè)分錄我做錯(cuò)了?
最后一個(gè)科目是什么的?
貸方就是累計(jì)折舊明細(xì)
你好,管理費(fèi)用是當(dāng)年的,其他的是以前年度的,沒(méi)有問(wèn)題,正確的。
那怎么就相差這個(gè)119187.92,搞不懂了
你好,你結(jié)賬之后再出報(bào)表了嗎?你是這么做的嗎?你現(xiàn)在是未分配利潤(rùn),期末的余額不對(duì)。
是的,結(jié)果是一樣的
你看下你的未分配利潤(rùn)的期末余額等于未分配利潤(rùn)加上本年利潤(rùn)的金額嗎?