月末，會(huì)計(jì)小張復(fù)核公司賬簿發(fā)現(xiàn)，20197月15日至31日的運(yùn)輸費(fèi)5000元（運(yùn)輸費(fèi)系為銷(xiāo)售貨物發(fā)生的運(yùn)費(fèi)）已實(shí)際發(fā)生，但由于運(yùn)輸公司未開(kāi)具發(fā)票給公司，因此小張未入賬。但實(shí)際上，該運(yùn)輸費(fèi)已在7月發(fā)生，所以小張應(yīng)該做如下會(huì)計(jì)分錄： 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000 如果費(fèi)用實(shí)際發(fā)生的話可以按期間計(jì)提，但有一個(gè)問(wèn)題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關(guān)憑證依據(jù)，可以不做所得稅前調(diào)整，這時(shí)這張發(fā)票開(kāi)時(shí)間是2020年2月開(kāi)了，那這個(gè)新開(kāi)的這張發(fā)票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

老師想請(qǐng)問(wèn) 企業(yè)日常發(fā)生的水電燃?xì)馕飿I(yè)費(fèi)用，沒(méi)有發(fā)票，次年匯算清繳時(shí)調(diào)增的話，這些需調(diào)整的項(xiàng)目是需要平時(shí)單獨(dú)記錄，或平時(shí)工作留意次年申報(bào)時(shí)查詢(xún)相關(guān)帳套核算，那如果一個(gè)新入職的員工不了解公司狀況，這些信息不能提前知道，是不是匯算就可能會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題呢？

之前公司賬戶(hù)支付了一筆款項(xiàng) 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營(yíng)業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說(shuō)這個(gè)不做營(yíng)業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營(yíng)業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫(xiě)不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣整體對(duì)嗎？ 如果這樣下來(lái)，今年申報(bào)22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報(bào)表來(lái)填寫(xiě)申報(bào)，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫(xiě)進(jìn)去

差旅費(fèi)的住宿費(fèi)開(kāi)的收據(jù)，以后匯算清繳要調(diào)增嗎？在那張表哪一欄調(diào)整，另外這些沒(méi)票的需要平時(shí)記錄好嗎？如果新進(jìn)入一家單位，如果不知道憑證里放的收據(jù)，匯算清繳不知道，那怎么解決這個(gè)問(wèn)題呢？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)