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老師,您好,小企業(yè)會計準則上一年年末季度企業(yè)所得稅忘記計提了,那么做分錄可以如何處理,

2023-03-21 18:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-21 18:18

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費企業(yè)所得稅

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快賬用戶7498 追問 2023-03-21 18:22

好的,那么繳納企業(yè)所得稅就做借應交稅費-企業(yè)所得稅,貸銀行存款,是吧

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快賬用戶7498 追問 2023-03-21 18:23

這樣的做,申報匯算清繳的時候需要如何調(diào)整呢

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齊紅老師 解答 2023-03-21 18:29

對的,是的,匯算不需要調(diào)整

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借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費企業(yè)所得稅
2023-03-21
你好!借所得稅費用 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅
2023-03-21
你好 借所得稅費用 貸應交所得稅
2021-03-30
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費-應交所得稅? ? 借:利潤分配-未分配利潤? 貸:以前年度損益調(diào)整
2024-05-10
同學您好,借:應交稅費-所得稅貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費用 借:以前年度損益調(diào)整-XXX費用 貸:未分配利潤
2024-01-02
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