老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬(wàn)多，這筆會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬(wàn)。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問(wèn)題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對(duì)不對(duì)？ 問(wèn)題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理？ 問(wèn)題3:如果企業(yè)不申請(qǐng)留抵退稅稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)給退稅嗎？3個(gè)問(wèn)題先謝謝老師您的耐心解答

老師你好，個(gè)體工商戶，查賬征收的，比如說(shuō)10、11月份做賬時(shí)收入是20萬(wàn)/月，然后做分錄時(shí)借銀存，貸主營(yíng)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，月末是借應(yīng)交稅費(fèi)貸主營(yíng)收入，12月份的時(shí)候做賬時(shí)沒(méi)有做價(jià)稅分離，季度超45萬(wàn)，要交增值稅，現(xiàn)在也沒(méi)有計(jì)提交增值稅的分錄了，要怎么辦呢@郭老師

老師，小規(guī)模公司，去年收入開了兩張發(fā)票，今年1月份開了負(fù)數(shù)發(fā)票。現(xiàn)在1月份需要做哪些會(huì)計(jì)分錄？麻煩些一下。12月份時(shí)，借：應(yīng)收賬款2000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1980.2，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅19.8，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅19.8，貸：營(yíng)業(yè)外收入19.8

老師您好，1月份普票開了12萬(wàn)，價(jià)稅沒(méi)有分離 ，3月計(jì)提借營(yíng)業(yè)外支出1200 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅1200 企業(yè)所得稅會(huì)不會(huì)多繳？

老師 我去年12月稅務(wù)局讓繳納所得稅交了531元 沒(méi)有做計(jì)提啥的 12月繳納的現(xiàn)在1-3月做賬 我小規(guī)模 我不知道咋做賬了 咱們軟件我啟用小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)發(fā)新增這個(gè)以前年度這個(gè)科目 能這樣做不 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅531 貸現(xiàn)金 531 借 未分配531 貸 應(yīng)交稅費(fèi)531