我們是生產(chǎn)砂石骨料的 ，公司還在建設(shè)期，這個(gè)裝載機(jī)是用在工地上，在建加工區(qū)的工地上

需要做暫估入賬嗎，

對(duì)的，是的，在做暫估就可以的，可以放到工程施工。

對(duì)方公司直接來做的保養(yǎng)，用了一些材料，怎么做分錄

借工程施工間接費(fèi)用，機(jī)械費(fèi)貸銀行存款。

暫估入賬又怎么寫分錄 來票了怎么沖

暫估上面寫了，看一下的發(fā)票到了，借應(yīng)付賬款，待工程施工， 借工程施工應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款。

這個(gè)一點(diǎn)沒看明白

你好，第一個(gè)是贊估，第二個(gè)是紅沖暫估，第三個(gè)是做發(fā)票。

我始終沒有明白，我們公司裝載機(jī)保養(yǎng)的時(shí)候用了材料（含稅）2150元，進(jìn)項(xiàng)是62.64元，正常的分錄怎么寫嘛

借工程施工2150-62.64 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)62.64， 貸應(yīng)付賬款

什么工程施工，不是工程物資嗎？那工程施工怎么平賬呢

你好，這個(gè)是建筑上用的，你們平時(shí)沒有確認(rèn)收入之前，工地上的項(xiàng)目不是在這個(gè)科目里面歸集的嗎？確認(rèn)收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不就可以了？工程物資正式轉(zhuǎn)在建工程，轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的。

你說這個(gè)弄不明白 我們現(xiàn)在用的是工程物資這個(gè)科目 我要如何寫分錄呢 你用工程物資這個(gè)科目寫一下具體的分錄嘛

借工程物資2500 貸銀行存款 借應(yīng)付賬款， 貸工程物資2500 借工程物資2150-62.64 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付賬款2500

總感覺那里不明白，正常不是就該借：工程物資2807.36 貸：應(yīng)付暫估2807.36，然后反方向沖紅 借：應(yīng)付暫估2807.36 貸：工程物資2807.36 ，再接著做正常的分錄: 借：工程物資2807.36 進(jìn)項(xiàng)62.64，貸：銀行2500.應(yīng)該是這樣分錄才完整正確的吧，但是這個(gè)材料已經(jīng)用在裝載機(jī)保養(yǎng)上了 這個(gè)分錄這樣做就還存在還有工程物資2807.36，這個(gè)怎么平呢

暫估的時(shí)候你們支付了嗎？

沒有啊 這個(gè)票是和單子一起來的

就可以按照你寫的那個(gè)。