但是發(fā)票是2022年開(kāi)的，這樣可以嗎？

你好? 金額小記當(dāng)年? ?大的記在 22年?

2022年已經(jīng)結(jié)賬了，有其他方法可以解決嗎？金額在5萬(wàn)左右

你好 沖原來(lái)的費(fèi)用，再按發(fā)票入賬?

我當(dāng)時(shí)沒(méi)有計(jì)提呢。

你好? 當(dāng)時(shí)沒(méi)入賬記以前年度損益 調(diào)整?

如何做分錄呢？

你好借以前年度損益 調(diào)整 貸預(yù)付，應(yīng)付 等

那我明年做匯算清繳的時(shí)候需要注意什么呢？

你好 年報(bào)前做的可以稅前扣除

這個(gè)我不太理解呢。我現(xiàn)在是在2023年分三步平賬，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款， 借：以前年度調(diào)整損益， 貸管理費(fèi)用，借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸：以前年度調(diào)整損益。 那我到2024年做2023年的匯算清繳時(shí)，應(yīng)該要注意什么？

你好? 上年沒(méi)入賬你的分錄不對(duì)是我寫(xiě)的分錄?

那按您說(shuō)的這個(gè)，借以前年度調(diào)整損益，貸，應(yīng)付賬款，就可以了嗎？就是我理解不了到2024年做2023年度匯算清繳的時(shí)候如何做呢？

這個(gè)是22年。匯算清繳前回來(lái)發(fā)票就可以稅前扣除。因?yàn)楝F(xiàn)在就是22年匯算清繳啊，談不到24年。

那我2023年入也費(fèi)用，2022年的時(shí)候應(yīng)該怎么做呢？把利潤(rùn)調(diào)減下來(lái)嗎？

。是的，調(diào)整期初未分配利潤(rùn)就可以了。

那我2022年匯算清繳的時(shí)候是不是可以抵扣所得稅呢