同學(xué)你好 按照實(shí)際的比例調(diào)增
制造業(yè),去年籌建期。沒有收入,費(fèi)用都在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)核算。22年開始按月分?jǐn)偂i_辦費(fèi)中有招待費(fèi)和白條的報(bào)銷。21年匯算清繳,是否需要填寫15000納稅調(diào)整明細(xì)表?還是只在105080資產(chǎn)原值一列,把開辦費(fèi)按負(fù)債表填寫即可?等做22年匯算清繳時(shí)再把21年招待費(fèi)和白條福利費(fèi)等做調(diào)整?
甲企業(yè)主營(yíng)服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元;發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元(其中廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)共計(jì)650萬元)、管理費(fèi)用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬元)、財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營(yíng)業(yè)外收入80萬元、營(yíng)業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元);計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額200萬元,撥激職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,發(fā)生職工福利費(fèi)31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)18萬元。 根據(jù)以上業(yè)務(wù)回答以下問題: (1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)。(2)計(jì)算甲企業(yè)廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (3)計(jì)算甲企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (4)計(jì)算甲企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5)計(jì)算甲企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (6)計(jì)算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅額。
甲企業(yè)主營(yíng)服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元:發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元(其中廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)共計(jì)650萬元))、管理費(fèi)用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬元)、財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營(yíng)業(yè)外收入80方元、營(yíng)業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元>;計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額200萬元,撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,發(fā)生職工福利費(fèi)31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)18萬元。根據(jù)以上業(yè)務(wù)回答以下問題:(1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)。(2)計(jì)算甲企業(yè)廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額(3)計(jì)算甲企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(4)計(jì)算甲企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算甲企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(6)計(jì)算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅額
請(qǐng)問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的所得稅匯算清繳,各項(xiàng)費(fèi)用該怎么計(jì)算調(diào)整?
請(qǐng)問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的所得稅匯算清繳,各項(xiàng)(業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、廣告費(fèi))等費(fèi)用該怎么計(jì)算調(diào)整?
老師 企業(yè)的稅務(wù)登記信息在電子稅務(wù)局哪里查啊
小規(guī)模公司收到法人借款利息,按什么稅率報(bào)稅
老師,新公司成立,電子稅務(wù)局里面第一次注冊(cè),怎么注冊(cè)?怎么登錄?
首筆出口退稅核查通知書怎么簽收
老師,我們公司是一家合伙企業(yè)的股東,轉(zhuǎn)入投資額的時(shí)候怎么做會(huì)計(jì)分錄
請(qǐng)問24年一張報(bào)關(guān)單到現(xiàn)在還沒有提交t退稅,如果和25年的一起申報(bào),那要把一整套資料帶過去稅務(wù)局,這樣的話會(huì)不會(huì)會(huì)連著二五年的那一些資料都要帶過去 還是只要把24年的就可以
老師,企業(yè)支付寶屬于公賬還是私賬?區(qū)分公賬私賬和綁什么卡有關(guān)系嗎?
公司向個(gè)人借款, 怎么合理合法,個(gè)人不需要利息
殘保金在職職工人數(shù):12個(gè)月累計(jì)170人除以12以后月均就是14.17人,再三和12366確認(rèn)了說保留兩位小數(shù),是這樣嗎?區(qū)屬局是這么回復(fù)的,省局也是這么回復(fù)的,
請(qǐng)問下管理會(huì)計(jì)師初級(jí)報(bào)名時(shí)間是多久呢,在哪個(gè)網(wǎng)站報(bào)名!
老師是籌建期的費(fèi)用哦?
同學(xué)你好 ?那也是分開計(jì)算調(diào)增的 福利費(fèi)招待費(fèi)調(diào)增
籌建期招待費(fèi)按60% 福利費(fèi)14%其他費(fèi)用不用調(diào)整,對(duì)嗎 老師?
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的
同學(xué)你好 孰低稅前扣除
好的 謝謝老師?。?
同學(xué)你好 滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝