同學你好 按照實際的比例調(diào)增
制造業(yè),去年籌建期。沒有收入,費用都在長期待攤費用開辦費核算。22年開始按月分攤。開辦費中有招待費和白條的報銷。21年匯算清繳,是否需要填寫15000納稅調(diào)整明細表?還是只在105080資產(chǎn)原值一列,把開辦費按負債表填寫即可?等做22年匯算清繳時再把21年招待費和白條福利費等做調(diào)整?
甲企業(yè)主營服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元;發(fā)生銷售費用770萬元(其中廣告費和業(yè)務宣傳費共計650萬元)、管理費用480萬元(其中業(yè)務招待費25萬元)、財務費用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營業(yè)外收入80萬元、營業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元);計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元,撥激職工工會經(jīng)費5萬元,發(fā)生職工福利費31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費18萬元。 根據(jù)以上業(yè)務回答以下問題: (1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤。(2)計算甲企業(yè)廣告費和業(yè)務宣傳費應調(diào)整的應納稅所得額。 (3)計算甲企業(yè)業(yè)務招待費應調(diào)整的應納稅所得額。 (4)計算甲企業(yè)營業(yè)外支出應調(diào)整的應納稅所得額。 (5)計算甲企業(yè)工會經(jīng)費、職工福利費和職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額。 (6)計算甲企業(yè)本年應納企業(yè)所得稅額。
甲企業(yè)主營服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元:發(fā)生銷售費用770萬元(其中廣告費和業(yè)務宣傳費共計650萬元))、管理費用480萬元(其中業(yè)務招待費25萬元)、財務費用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營業(yè)外收入80方元、營業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元>;計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元,撥繳職工工會經(jīng)費5萬元,發(fā)生職工福利費31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費18萬元。根據(jù)以上業(yè)務回答以下問題:(1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤。(2)計算甲企業(yè)廣告費和業(yè)務宣傳費應調(diào)整的應納稅所得額(3)計算甲企業(yè)業(yè)務招待費應調(diào)整的應納稅所得額。(4)計算甲企業(yè)營業(yè)外支出應調(diào)整的應納稅所得額。(5)計算甲企業(yè)工會經(jīng)費、職工福利費和職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額。(6)計算甲企業(yè)本年應納企業(yè)所得稅額
請問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營期的所得稅匯算清繳,各項費用該怎么計算調(diào)整?
請問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營期的所得稅匯算清繳,各項(業(yè)務招待費、福利費、廣告費)等費用該怎么計算調(diào)整?
暢捷通財務軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
老師,您好,公司買的財產(chǎn)保險入什么科目
銷售部寫了一張借款審批單,借款事由汽車加油800元顯示現(xiàn)金已付,怎么記賬?
你好老師,公司名下的一輛車在二手平臺出售了,這種情況需要進行哪些賬務和稅務處理
短視頻賬號運營費用是不是多少都可以,沒有上限,給別人運營,別人給我們公司錢,發(fā)票類目應該開什么
怎么查別人是有幾家公司?
老師 如果現(xiàn)在發(fā)票額度200 要申請再提高200 總共達到400 長期的 如果這個月開票沒達到200萬 下個月會有多少額度?會不會又回到200額度
老師,出口退稅企業(yè)專票是越多越好嗎?
單位2025年6月份 內(nèi)銷主營業(yè)務收入1263583.6,銷項稅額164265.88 抵扣進項稅額145138.41,繳納增值稅19127.47 6月3日匯率中間價7.1869 請問一下,出口加內(nèi)銷的會計分錄怎么做?
本來未勾選的發(fā)票,但是做進項了?,F(xiàn)在想改成待認證,怎么做分錄轉(zhuǎn)出來?
老師是籌建期的費用哦?
同學你好 ?那也是分開計算調(diào)增的 福利費招待費調(diào)增
籌建期招待費按60% 福利費14%其他費用不用調(diào)整,對嗎 老師?
同學你好 對的 是這樣的
同學你好 孰低稅前扣除
好的 謝謝老師??!
同學你好 滿意請給五星好評,謝謝