同學(xué)你好 按照實(shí)際的比例調(diào)增
制造業(yè),去年籌建期。沒有收入,費(fèi)用都在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)核算。22年開始按月分?jǐn)?。開辦費(fèi)中有招待費(fèi)和白條的報(bào)銷。21年匯算清繳,是否需要填寫15000納稅調(diào)整明細(xì)表?還是只在105080資產(chǎn)原值一列,把開辦費(fèi)按負(fù)債表填寫即可?等做22年匯算清繳時(shí)再把21年招待費(fèi)和白條福利費(fèi)等做調(diào)整?
甲企業(yè)主營(yíng)服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元;發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元(其中廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)共計(jì)650萬元)、管理費(fèi)用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬元)、財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營(yíng)業(yè)外收入80萬元、營(yíng)業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元);計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額200萬元,撥激職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,發(fā)生職工福利費(fèi)31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)18萬元。 根據(jù)以上業(yè)務(wù)回答以下問題: (1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)。(2)計(jì)算甲企業(yè)廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (3)計(jì)算甲企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (4)計(jì)算甲企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5)計(jì)算甲企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (6)計(jì)算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅額。
甲企業(yè)主營(yíng)服裝生產(chǎn),2021年度取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元:發(fā)生銷售費(fèi)用770萬元(其中廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)共計(jì)650萬元))、管理費(fèi)用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬元)、財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元;稅金及附加40萬元;取得營(yíng)業(yè)外收入80方元、營(yíng)業(yè)外支出50萬元(含支付稅收滯納金26萬元>;計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額200萬元,撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,發(fā)生職工福利費(fèi)31萬元,發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)18萬元。根據(jù)以上業(yè)務(wù)回答以下問題:(1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)。(2)計(jì)算甲企業(yè)廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額(3)計(jì)算甲企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(4)計(jì)算甲企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算甲企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(6)計(jì)算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅額
請(qǐng)問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的所得稅匯算清繳,各項(xiàng)費(fèi)用該怎么計(jì)算調(diào)整?
請(qǐng)問老師 企業(yè)一年中有籌建期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的所得稅匯算清繳,各項(xiàng)(業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、廣告費(fèi))等費(fèi)用該怎么計(jì)算調(diào)整?
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對(duì)呢
老師,有沒有小規(guī)模納稅人裝修公司基本賬務(wù)處理流程呢?
老師好,請(qǐng)問年收入400萬,以個(gè)體戶,個(gè)人、小規(guī)模納稅人哪個(gè)身份簽訂合同能少交稅?
老師是籌建期的費(fèi)用哦?
同學(xué)你好 ?那也是分開計(jì)算調(diào)增的 福利費(fèi)招待費(fèi)調(diào)增
籌建期招待費(fèi)按60% 福利費(fèi)14%其他費(fèi)用不用調(diào)整,對(duì)嗎 老師?
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的
同學(xué)你好 孰低稅前扣除
好的 謝謝老師?。?
同學(xué)你好 滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝