你好 借:銀行存款?,貸:主營業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
銷售商品一批不含稅,售價為400萬元,增值稅52萬元價稅銷售商品一批不含稅,售價為400萬元,增值稅52萬元,價稅合計為452萬元,商品已經(jīng)發(fā)出,收到貨款300元,存入銀行應(yīng)收賬款152元,會計分錄
某公司為小規(guī)模納稅人,增值稅征收率為5%,原材料按實際成本核算。購入原材料一批,貨款200萬元,增值稅12萬元,用銀行存款支付,材料驗收入庫。銷售產(chǎn)品一批,開具的普通發(fā)票中注明的貨款(含稅)為315萬元,款項已存入銀行。用銀行存款交納增值稅。請做會計分錄
甲企業(yè)為小規(guī)模納稅人。2×20年7月,甲企業(yè)銷售一批產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票,注明的含稅價格為30900元。貨款尚未收到。該批產(chǎn)品成本26000元。適用增值稅稅率3%。做分錄
甲企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人,2021年5月銷售一批商品,含稅價為206萬元,開出了增值稅普通發(fā)票,款項已收存銀行。作會計分錄。
甲企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人,2021年5月購買原材料一批,貨款100萬元,增值稅13萬元。取得增值稅專用發(fā)票,商品已驗收入庫,款項尚未支付。作會計分錄。
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?