如果是正常開(kāi)票的收入，增值稅報(bào)錯(cuò)，票表比對(duì)會(huì)不通過(guò)的~

所得稅還沒(méi)有報(bào)的情況下，分錄直接計(jì)就可以了~借應(yīng)收賬款或者銀行存款，貸本年利潤(rùn)和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額

老師 因?yàn)槲疫@個(gè)是無(wú)票收入 所以可以申報(bào)增值稅 但是我?guī)ど蠜](méi)有做這個(gè)收入，那我所得稅就是少交的

老師 那我這樣的分錄是嗎

您第一筆分錄好像沒(méi)有計(jì)提增值稅。而且現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳還沒(méi)有做，可以不需要用以前年度損益調(diào)整，可以直接用本年利潤(rùn)。

老師 我就是第一筆不知道怎么寫(xiě) 可以幫我寫(xiě)全部的分錄嗎

借:應(yīng)收賬款 貸:本年利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)

我增值稅上年已經(jīng)交了 我如果計(jì)提的話(huà) 我今年不是?多交了嗎 麻煩老師幫我寫(xiě)完整的分錄 包括利潤(rùn)分配 謝謝老師

增值稅交了話(huà)，請(qǐng)問(wèn)上年增值稅計(jì)提了嗎？如果增值稅只是交了，但是沒(méi)有計(jì)提的話(huà)就是上面那個(gè)分錄~ 如果交了，且計(jì)提了，那就直接借:應(yīng)收賬款，貸:本年利潤(rùn)

增值稅已經(jīng)計(jì)提 也已經(jīng)交了的 成本沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

再， 借:所得稅費(fèi)用，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 借:本年利潤(rùn)，貸:所得稅費(fèi)用 借:本年利潤(rùn)，貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

明白了 也就是現(xiàn)在還沒(méi)有匯算清繳我所以損益類(lèi)所有科目都不用以前年度是嗎