同學(xué)你好 這個(gè)需要繳納的哦
作業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2021年2月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,注明金額100萬(wàn)元、稅額13萬(wàn)元;支付運(yùn)費(fèi)給某交道運(yùn)輸企業(yè),取得增值稅專用發(fā)票,列示運(yùn)費(fèi)1萬(wàn)元、稅額0.09萬(wàn)元。 (2)購(gòu)進(jìn)兩間寫字樓辦公室,購(gòu)進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票,注明的稅額20萬(wàn)無(wú)。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,注明銷售額300萬(wàn)元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開(kāi)具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬(wàn)元。 (4)向某幼兒園贈(zèng)送一批特制的乙產(chǎn)品,無(wú)同類貨物銷售價(jià)格,該批乙產(chǎn)品成本10萬(wàn)元,國(guó)家稅務(wù)總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤(rùn)率10%。 (5)銷售2016年購(gòu)進(jìn)的作為固定資產(chǎn)使用過(guò)的卡車,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票、注明銷售額6萬(wàn)元。 (6)本月購(gòu)進(jìn)一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅稅額30萬(wàn)元、企業(yè)資產(chǎn)處領(lǐng)用15%用于裝修職工食堂。 (7)銷售2012年自建的倉(cāng)庫(kù),取得不含稅銷售收入56萬(wàn)元,該倉(cāng)庫(kù)建造成本為32萬(wàn)元。該企業(yè)選擇按照簡(jiǎn)易方法計(jì)稅。 假定該企業(yè)取得的票據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題。 (1)計(jì)算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算該企業(yè)贈(zèng)送乙產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算該企業(yè)本月準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的合計(jì)數(shù)。 (4)計(jì)算該企業(yè)銷售卡車應(yīng)納增值稅額。 (5)計(jì)算該企業(yè)銷售倉(cāng)庫(kù)應(yīng)納增值稅額。 (6)計(jì)算該企業(yè)本月合計(jì)應(yīng)繳納的增值稅稅額。
1.愛(ài)智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬(wàn)元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬(wàn)元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬(wàn)元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無(wú)塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬(wàn)元(不含稅)(4)購(gòu)進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬(wàn)元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛(ài)智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
1.愛(ài)智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬(wàn)元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬(wàn)元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬(wàn)元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無(wú)塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬(wàn)元(不含稅)(4)購(gòu)進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬(wàn)元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛(ài)智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
愛(ài)智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬(wàn)元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬(wàn)元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬(wàn)元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無(wú)塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬(wàn)元(不含稅)(4)購(gòu)進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬(wàn)元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛(ài)智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
您好,幼兒園校車接送費(fèi)繳納增值稅嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價(jià)賣給了個(gè)人,二手車市場(chǎng)開(kāi)的發(fā)票是2萬(wàn),我們自己公司開(kāi)票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場(chǎng)的匹配嗎
小規(guī)模納稅人,申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),利潤(rùn)總額本年累計(jì)是填利潤(rùn)表中營(yíng)業(yè)利潤(rùn)這一欄的數(shù)據(jù),還是利潤(rùn)總額這一欄的數(shù)據(jù)?
公司6月份才開(kāi)始繳社醫(yī)保,那么內(nèi)賬在6月份需要計(jì)提嗎
假設(shè)收匯單上收匯金額7000美元,發(fā)報(bào)方金額20美元,那賬上處理是借:銀行存款-外幣賬戶 7700*匯率,貸:應(yīng)收賬款-××
老師,新公司裝修,還沒(méi)裝修完,請(qǐng)問(wèn)我可以全部計(jì)提開(kāi)辦費(fèi)嗎
6月份公司繳社醫(yī)保,那么報(bào)個(gè)稅在哪個(gè)也填社醫(yī)保
印花稅應(yīng)交0.9元,為什么在稅款繳納里查不到要交的稅款
小規(guī)模公司做家具的,法人給自己買了保險(xiǎn),可以入賬嘛?具體分錄是?
請(qǐng)問(wèn)老師,勞務(wù)費(fèi)發(fā)票稅點(diǎn)是多少,加工費(fèi)
請(qǐng)問(wèn)老師,退貨的話,是退差額比較好,還是都退回來(lái),重新打比較好