同學(xué)你好 這個(gè)需要繳納的哦
作業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2021年2月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,注明金額100萬元、稅額13萬元;支付運(yùn)費(fèi)給某交道運(yùn)輸企業(yè),取得增值稅專用發(fā)票,列示運(yùn)費(fèi)1萬元、稅額0.09萬元。 (2)購進(jìn)兩間寫字樓辦公室,購進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票,注明的稅額20萬無。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。 (4)向某幼兒園贈(zèng)送一批特制的乙產(chǎn)品,無同類貨物銷售價(jià)格,該批乙產(chǎn)品成本10萬元,國家稅務(wù)總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤(rùn)率10%。 (5)銷售2016年購進(jìn)的作為固定資產(chǎn)使用過的卡車,開具增值稅專用發(fā)票、注明銷售額6萬元。 (6)本月購進(jìn)一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅稅額30萬元、企業(yè)資產(chǎn)處領(lǐng)用15%用于裝修職工食堂。 (7)銷售2012年自建的倉庫,取得不含稅銷售收入56萬元,該倉庫建造成本為32萬元。該企業(yè)選擇按照簡(jiǎn)易方法計(jì)稅。 假定該企業(yè)取得的票據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。 (1)計(jì)算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算該企業(yè)贈(zèng)送乙產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算該企業(yè)本月準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的合計(jì)數(shù)。 (4)計(jì)算該企業(yè)銷售卡車應(yīng)納增值稅額。 (5)計(jì)算該企業(yè)銷售倉庫應(yīng)納增值稅額。 (6)計(jì)算該企業(yè)本月合計(jì)應(yīng)繳納的增值稅稅額。
1.愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
1.愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
您好,幼兒園校車接送費(fèi)繳納增值稅嗎
老師,準(zhǔn)備兼職一家小規(guī)模運(yùn)輸公司,之前都是小股東在做賬,大股東覺得他做的有問題,但是他也不愿意交出來,現(xiàn)在就是我去了把賬捋一遍,發(fā)現(xiàn)問題了給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)下,然后領(lǐng)導(dǎo)解釋業(yè)務(wù)是怎么回事,結(jié)合實(shí)際問題看做的對(duì)不對(duì),我想問我怎么著手,是不是先核對(duì)銀行,看能不能對(duì)上,之后看稅務(wù)申報(bào)的收入和成本和賬務(wù)是否一致,還有哪些,我目前有點(diǎn)沒頭緒
老師,請(qǐng)問老板以公司名義買車,怎么處理能優(yōu)稅
7月去作廢1-3月季度企業(yè)所得稅申報(bào)表改正會(huì)不會(huì)造成逾期啥的
老師,我公司是做土石方工程的,第一季度的財(cái)報(bào),操作失誤,資產(chǎn)負(fù)債表里在產(chǎn)品里填了數(shù)據(jù),不想更改電子稅務(wù)局的報(bào)表,該怎么處理
我公司承包一個(gè)項(xiàng)目,有一半自己做,成本就是自己的支出,剩下的分包給其他人,其他商戶收的錢先到我公司賬戶,我公司扣了商量好的中間價(jià)把錢返給承包的商戶那收到的這部分中間價(jià)格就是我公司的收入?賬務(wù)怎么處理
老師,旅店業(yè),小規(guī)模納稅人,股權(quán)轉(zhuǎn)讓了,現(xiàn)在老板重新裝修,空調(diào),墻紙,這些費(fèi)用做什么憑證
老師好,婚禮創(chuàng)意公司,什么情況下需要交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi),偶爾開過廣告費(fèi),一般是開婚禮現(xiàn)場(chǎng)的裝修禮堂
老師,想問下去年是小規(guī)模納稅人后面十月升級(jí)一般納稅人,現(xiàn)在還用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,有沒有影響???需要在稅局變更回來嗎
7月15號(hào)前要報(bào)小規(guī)模的季度稅,要怎么報(bào)?有沒有操作的流程?我看別人直播間都有送報(bào)稅全流程的書 我們這個(gè)現(xiàn)在還沒有上到報(bào)稅這個(gè)課,但是我馬上要報(bào)稅了有老師先指導(dǎo)一下嗎,謝謝
老師好!我公司是一家建筑企業(yè),承包一住宅樓工程,工程已完工百分之六十,但未辦理結(jié)算,也沒有給甲方開發(fā)票,稅務(wù)局要求申報(bào)無票收入,實(shí)現(xiàn)了增值稅和企業(yè)所得稅,可以后要是開發(fā)票了,是不是要重復(fù)納稅了