同學(xué)你好 這個(gè)需要繳納的哦
作業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2021年2月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,注明金額100萬元、稅額13萬元;支付運(yùn)費(fèi)給某交道運(yùn)輸企業(yè),取得增值稅專用發(fā)票,列示運(yùn)費(fèi)1萬元、稅額0.09萬元。 (2)購進(jìn)兩間寫字樓辦公室,購進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票,注明的稅額20萬無。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。 (4)向某幼兒園贈(zèng)送一批特制的乙產(chǎn)品,無同類貨物銷售價(jià)格,該批乙產(chǎn)品成本10萬元,國家稅務(wù)總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤率10%。 (5)銷售2016年購進(jìn)的作為固定資產(chǎn)使用過的卡車,開具增值稅專用發(fā)票、注明銷售額6萬元。 (6)本月購進(jìn)一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅稅額30萬元、企業(yè)資產(chǎn)處領(lǐng)用15%用于裝修職工食堂。 (7)銷售2012年自建的倉庫,取得不含稅銷售收入56萬元,該倉庫建造成本為32萬元。該企業(yè)選擇按照簡易方法計(jì)稅。 假定該企業(yè)取得的票據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。 (1)計(jì)算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算該企業(yè)贈(zèng)送乙產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算該企業(yè)本月準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的合計(jì)數(shù)。 (4)計(jì)算該企業(yè)銷售卡車應(yīng)納增值稅額。 (5)計(jì)算該企業(yè)銷售倉庫應(yīng)納增值稅額。 (6)計(jì)算該企業(yè)本月合計(jì)應(yīng)繳納的增值稅稅額。
1.愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
1.愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
愛智教學(xué)儀器設(shè)備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向甲高校銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)200套,每套價(jià)格(含稅)4.068萬元。同時(shí)提供技術(shù)咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務(wù)活動(dòng),共收取服務(wù)費(fèi)(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學(xué)一體機(jī)的同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。共取得運(yùn)輸勞務(wù)收入(不含稅)4萬元。(3)贈(zèng)送給多家幼兒園無塵教學(xué)黑板15套,每套價(jià)值0.4萬元(不含稅)(4)購進(jìn)教學(xué)儀器設(shè)備等,共支付含稅價(jià)格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請(qǐng)回答愛智公司本期應(yīng)繳納增值稅額是多少?
您好,幼兒園校車接送費(fèi)繳納增值稅嗎
老師,請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎