20x9年12月13日，與D公司簽訂一項為其安裝設(shè)備的合同,屬于在某一時段內(nèi)履行的稅率)。合同規(guī)定，該設(shè)備安裝期限為2個月，合同總價款為30萬元。設(shè)備安裝款(含增值稅)于月末按履約進度收取。至12月31日，已實際發(fā)生安裝費用資)，預計還將發(fā)生安裝費用6萬元。東江公司按實際發(fā)生的成本占總成本的比例確定履約進度。假定該合同的結(jié)果能夠可靠地估計(設(shè)備安裝業(yè)務(wù)屬于東海公司是一家計算機網(wǎng)絡(luò)公司，通過競標取得一個服務(wù)期為6年的客戶，該客戶每年末支付含稅計算機及網(wǎng)絡(luò)維護款254400元(稅率為6%)。為取得與該客}機構(gòu)進行盡職調(diào)查支付相關(guān)費用3000元，為投標而發(fā)生的差旅費6000元，支付銷售傭金28800元。南海公司預期這些支出未來均能夠收回。此外，南海公司情況及個人業(yè)績等，向營銷部i]經(jīng)理支付年度獎金5000元。|要求:請按上述資料，完成下列業(yè)務(wù)(答案中的金額單位用萬元表示，保留兩位小數(shù))

您好，請問下總公司是一般納稅人，分公司是小規(guī)模納稅人，一般是總公司在進貨，然后根據(jù)需要調(diào)撥一些給分公司，那調(diào)撥時這部分的總公司進項稅如何處理呢，分公司是非獨立核算的，不懂得老師別接

增值稅。非同一縣市的總分公司，總公司移送貨物到分公司用于銷售的，在移送當天，是總公司（一般納稅人）要按照13%稅率確認銷項稅額？總公司按照什么計稅基礎(chǔ)來確定銷項稅額？（按照總分公司內(nèi)部銷售協(xié)議定價作為計稅基礎(chǔ)嗎？）同時總公司開票給分公司，如果分公司是一般納稅人，可以開專票，分公司有進項。小規(guī)模的話開普票，分公司沒有抵扣。當分公司那邊銷售貨物時，確認分公司自己的銷項稅額，分公司是一般納稅人的話，按照13%。分公司是小規(guī)模納稅人的話，按照3% 以上只是用于13%的貨物稅目，服務(wù)勞務(wù)不動產(chǎn)無形資產(chǎn)都是不適用的。 麻煩懂的老師回答下。我的理解是否正確？

增值稅，總公司移送貨物到同一縣市的分公司用于銷售，不視同銷售，移送當天不確認增值稅。如果銷售給消費者時開票和收款都是以總公司的銀行賬戶和抬頭的話，按照總公司（一般納稅人）13%確認銷項，同時總公司購貨的進項也可以抵扣，分公司不涉及增值稅處理。如果銷售給消費者時開票和收款是分公司的銀行賬戶和抬頭的話，按照分公司（小規(guī)模）3%確認銷項？分公司是一般納稅人的話13%確認銷項？需要做一個總公司銷售給分公司的銷售處理嗎？總公司確認銷項，開票給分公司，分公司拿到發(fā)票，如果分公司是一般納稅人，可以抵扣進項，如果是小規(guī)模，含稅金額作為分公司的庫存商品。 麻煩懂的老師回答下，我的理解是否正確？

老師好，總公司給分公司海南發(fā)貨，海南賣，海南那邊假如銷售了50萬，海南是小規(guī)模的話，繳納稅款6000多。。。。海南如果是一般納稅人，總公司進項不夠，如何更好的處理一下