簡(jiǎn)易計(jì)稅不是按開(kāi)票金額的3%全額預(yù)繳增值稅嗎？申報(bào)增值稅的時(shí)候就只減了預(yù)繳的金額

你好，可以差額交稅的。

那預(yù)繳不是按3%嗎 ，申報(bào)的時(shí)候差額交稅，那會(huì)有多預(yù)繳的金額，剩余預(yù)繳的金額是可以留抵？

你好，預(yù)繳的時(shí)候是3%的，但是他可以扣除成本不是嗎？里面不是有一個(gè)分包嗎？

成本是包含工人工資和個(gè)人代開(kāi)的勞務(wù)發(fā)票嗎

對(duì)的，是的，是這么做的

我以為像建筑施工方取得勞務(wù)公司的勞務(wù)發(fā)票才算分包，不懂工資和個(gè)人代開(kāi)也算

不允許分包啊 你們可以給個(gè)人，自己做 但是不能分包給企業(yè)

是這樣，我們是勞務(wù)公司，下面是個(gè)人承包，這個(gè)隊(duì)組他通過(guò)去稅局以個(gè)人名義代開(kāi)發(fā)票或列工人的工資給我們申報(bào)，這些都是我們的成本，您意思是這些成本我在預(yù)繳申報(bào)的時(shí)候都可以在分包這一項(xiàng)填寫(xiě)然后扣除后的金額才算預(yù)繳增值稅對(duì)嗎？

對(duì)的，是的，很正確的，是這么做的

那我原來(lái)預(yù)繳的時(shí)候已經(jīng)按全額3%預(yù)繳了，沒(méi)減成本金額，從去年8月到現(xiàn)在，現(xiàn)在該怎么處理呢？

你好，那就多交了錢(qián)，以后留著以后就是了。

老師后期應(yīng)該怎么處理呢，要做改正申報(bào)嗎 ？還是把前期的成本放在以后開(kāi)票了抵扣？

你好，那你回來(lái)的時(shí)候也沒(méi)有抵扣嗎？如果沒(méi)有的話，你去修改之前再增值稅申報(bào)表吧。一般納稅人的在附表三里面。

預(yù)繳的時(shí)候沒(méi)有填分包金額，申報(bào)增值稅的時(shí)候直接按預(yù)繳的金額填的，改增值稅申報(bào)報(bào)那要全部從去年8月到今年都要改完哦，只能這樣沒(méi)其他辦法了嗎

對(duì)的，是的，是怎么做是這么理解的

郭老師，上次我記得咨詢問(wèn)題也是您回答，然后追問(wèn)達(dá)最大上限次數(shù)問(wèn)不了了，我點(diǎn)重新提問(wèn)也不得，下次想咨詢?cè)鯓幽苤苯酉蚰稍兡兀课疫@次追問(wèn)后，又沒(méi)有追問(wèn)次數(shù)了