簡易計稅不是按開票金額的3%全額預(yù)繳增值稅嗎？申報增值稅的時候就只減了預(yù)繳的金額

你好，可以差額交稅的。

那預(yù)繳不是按3%嗎 ，申報的時候差額交稅，那會有多預(yù)繳的金額，剩余預(yù)繳的金額是可以留抵？

你好，預(yù)繳的時候是3%的，但是他可以扣除成本不是嗎？里面不是有一個分包嗎？

成本是包含工人工資和個人代開的勞務(wù)發(fā)票嗎

對的，是的，是這么做的

我以為像建筑施工方取得勞務(wù)公司的勞務(wù)發(fā)票才算分包，不懂工資和個人代開也算

不允許分包啊 你們可以給個人，自己做 但是不能分包給企業(yè)

是這樣，我們是勞務(wù)公司，下面是個人承包，這個隊組他通過去稅局以個人名義代開發(fā)票或列工人的工資給我們申報，這些都是我們的成本，您意思是這些成本我在預(yù)繳申報的時候都可以在分包這一項填寫然后扣除后的金額才算預(yù)繳增值稅對嗎？

對的，是的，很正確的，是這么做的

那我原來預(yù)繳的時候已經(jīng)按全額3%預(yù)繳了，沒減成本金額，從去年8月到現(xiàn)在，現(xiàn)在該怎么處理呢？

你好，那就多交了錢，以后留著以后就是了。

老師后期應(yīng)該怎么處理呢，要做改正申報嗎 ？還是把前期的成本放在以后開票了抵扣？

你好，那你回來的時候也沒有抵扣嗎？如果沒有的話，你去修改之前再增值稅申報表吧。一般納稅人的在附表三里面。

預(yù)繳的時候沒有填分包金額，申報增值稅的時候直接按預(yù)繳的金額填的，改增值稅申報報那要全部從去年8月到今年都要改完哦，只能這樣沒其他辦法了嗎

對的，是的，是怎么做是這么理解的

郭老師，上次我記得咨詢問題也是您回答，然后追問達最大上限次數(shù)問不了了，我點重新提問也不得，下次想咨詢怎樣能直接向您咨詢呢？我這次追問后，又沒有追問次數(shù)了