你好，老師，1月份一筆業(yè)務(wù)計入了管理費用 2萬 2月份一筆業(yè)務(wù)計入了主營業(yè)務(wù)成本 1萬 現(xiàn)在8月份可以拿著這兩張發(fā)票向上級撥款，撥款3萬，，因為1月2月時候不知道這個費用上級有?？钍褂盟詫е逻@些都計入了費用類，，，那我8月份撥款3萬已經(jīng)到賬，到賬怎么處理，跟1月2月的賬務(wù)應(yīng)該怎么去調(diào)整才可以呢

老師 我司是銷售機臺的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬，并開具發(fā)票113萬，但我司原材料還未購買，機臺還未開始做，暫估成本90萬。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預(yù)收賬款113 借：預(yù)收賬款113 貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）13 借：主業(yè)務(wù)成本90 貸：庫存商品90 借：主營業(yè)務(wù)收入100 貸：主營業(yè)務(wù)成本90 本年利潤10 借：本年利潤10 貸：利潤分配-未分配利潤10 23年實際發(fā)生成本95萬，做賬如下： 借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本5 貸：庫存商品5 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：以前年度損益調(diào)整5 匯算清繳前：利潤分配-未分配利潤在貸方：5 所以應(yīng)交所得稅5*25%=1.25 請問老師這樣的分錄對嗎

老師你好，請問一下我22年年底12月份來了一些票，許多費用都攤銷在12月里，這樣導致12月主營業(yè)務(wù)成本很大超出主營業(yè)務(wù)收入90萬，這樣可不可以

#提問#請問老師，我馬上要進行22年匯算，公司有一個情況，在22年3月把20年，21年運輸成本專票一次性進入了22你主營業(yè)務(wù)成本高達500萬，之前財務(wù)混亂沒做賬，那么今年我在匯算時這個500萬要不要調(diào)整？因為他們這樣做，導致22年年度利潤表收入只有300多萬，主營業(yè)務(wù)成本有1000多萬，導致賬面虧損上千萬