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一般納稅人銷售商品,開具專票和普票的分錄則么做

2023-02-15 10:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-02-15 10:20

你好,是一樣做賬的,因為一樣的稅率,借銀行房款,貸主營業(yè)務收入,應交稅費,應交增值稅銷項。

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快賬用戶2821 追問 2023-02-15 10:28

意思是對銷售方來說開專票和普票交增值稅的賬務處理一致嗎

頭像
齊紅老師 解答 2023-02-15 10:28

對的,是的,是這么做,是這么理解的。

頭像
快賬用戶2821 追問 2023-02-15 10:41

明白了,那小規(guī)模如果銷售商品開普票1%的稅率開具,賬務處理的分錄怎么寫呢

頭像
齊紅老師 解答 2023-02-15 10:43

借銀行 貸主營業(yè)務收入應交稅費、應交增值稅,如果季度30萬以內(nèi),季度末的那一個月借應交稅費應交增值稅,貸營業(yè)外收入。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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