我們公司去年財(cái)務(wù)做的賬，有一輛車(chē)以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒(méi)有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車(chē)沒(méi)有處理掉國(guó)定資產(chǎn)，一輛是賣(mài)了，但是憑證有做錯(cuò)差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺(jué)得對(duì)我個(gè)人來(lái)講有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，我看了賬舊換新車(chē)，處置舊的凈損失金額萬(wàn)以上，所以申請(qǐng)退稅要退在原來(lái)基礎(chǔ)上要退的加上這次改報(bào)表增加退稅額很多

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購(gòu)進(jìn)一輛車(chē)，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣?，F(xiàn)在車(chē)轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開(kāi)發(fā)票，直接做未開(kāi)票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車(chē)的62萬(wàn)多一次性折舊抵扣了，原值62萬(wàn)多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬(wàn)多，賣(mài)了50萬(wàn)。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

我們公司有輛車(chē)不開(kāi)了，車(chē)險(xiǎn)想退掉，去年12月已經(jīng)入賬了，退保后可以退回一部分保險(xiǎn)金還有新開(kāi)的發(fā)票，該怎么做賬務(wù)處理？另外翻年了是不是還會(huì)影響到企業(yè)所得稅匯算清繳？

你好 我是新手兼門(mén)外漢 12月的時(shí)候收到一筆貨款 當(dāng)時(shí)做的是預(yù)收賬款 沒(méi)有開(kāi)票 然后1月份才開(kāi)票確認(rèn)收入 去年公司利潤(rùn)是負(fù)數(shù) 沒(méi)有繳納所得稅 匯算清繳還沒(méi)做 那我要怎么做賬 怎么改報(bào)表可以把筆收入放到去年 不然今年的話(huà)所得稅就要多繳了 然后當(dāng)時(shí)過(guò)了申報(bào)期老板才說(shuō)發(fā)年終獎(jiǎng) 所以也沒(méi)計(jì)提 要怎么處理呢

老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來(lái)把對(duì)方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒(méi)有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，后來(lái)今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來(lái)，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對(duì)嗎？然后9月份才收到法院開(kāi)來(lái)的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？