本公司2019年6月認證的一張供應商發(fā)票在2020年9月進項稅額轉(zhuǎn)出了，交了增值稅，增值稅滯納金，城建稅，城建稅滯納金，教育費附加，地方教育費附加，我應該怎么做會計憑證？稅務局要求我們修改2019年年報，怎么修改？

公司2019年6月認證的一張供應商發(fā)票在2020年9月進項稅額轉(zhuǎn)出了，我們9月20號已經(jīng)交了增值稅，增值稅滯納金，城建稅，城建稅滯納金，教育費附加，地方教育費附加，我應該怎么做會計憑證？稅務局要求我們修改2019年年報，怎么修改？

老師，你好，我想咨詢一下，我們供應商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發(fā)票在郵寄過程中被遺失了，供應商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認證系統(tǒng)中，勾選認證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付貨款 借：管理費用 貸：應交稅費-進項轉(zhuǎn)出 借：應交稅費-進項轉(zhuǎn)出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉(zhuǎn)出那里填寫對應金額

老師，我司在22年12月因為多做了一張憑證，導致多轉(zhuǎn)出了進項稅額408.21 ，23年2月已去稅務局更正增值稅申報表 ，稅務局會在2月份退回我司網(wǎng)銀408.21 22年做的憑證如下 借：管理費用408.21 貸 應交稅金-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）408.21 請問現(xiàn)在我司應該怎么做憑證

老師，21年有個異常發(fā)票，當時稅務局讓做進項稅額轉(zhuǎn)出，我當時記賬：借主營業(yè)務成本，貸應交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 借應交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉(zhuǎn)出，還認證了很多進項，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應交稅費——未交增值稅上面，請問我應該如何處理？