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郭老師,您好,郭老師在嗎?應(yīng)付賬款借方余額怎么調(diào)整

2023-02-09 12:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-09 12:42

應(yīng)付賬款借方有余額,屬于多支付了供應(yīng)商貨款,應(yīng)收回供應(yīng)商的貨款,或預(yù)付了貨款給供應(yīng)商,不用做賬務(wù)處理,編制報表時做重分類調(diào)整分錄 借:預(yù)付賬款 貸:應(yīng)付賬款 增加預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款抵銷為零,真實反映資產(chǎn)負(fù)債表情況

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快賬用戶3929 追問 2023-02-09 12:44

老師那這筆錢已經(jīng)完全收回來尼 可不可以 借庫存現(xiàn)金 貸應(yīng)付

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齊紅老師 解答 2023-02-09 12:49

金額小的可以 金額大不合適

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快賬用戶3929 追問 2023-02-09 12:50

那按您說的 我應(yīng)該是借現(xiàn)金 貸預(yù)付 這個可以嗎?

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齊紅老師 解答 2023-02-09 12:58

這個往來科目看你們之前用的什么 這兩個都可以

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應(yīng)付賬款借方有余額,屬于多支付了供應(yīng)商貨款,應(yīng)收回供應(yīng)商的貨款,或預(yù)付了貨款給供應(yīng)商,不用做賬務(wù)處理,編制報表時做重分類調(diào)整分錄 借:預(yù)付賬款 貸:應(yīng)付賬款 增加預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款抵銷為零,真實反映資產(chǎn)負(fù)債表情況
2023-02-09
你看一下,你們是沒有做入庫嗎?借庫存商品,貸應(yīng)付賬款。如果是購買的商品到了銷售出去,如果是以前年度銷售的收入,做了借利潤分配,未分配利潤,貸庫存商品,這個是補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本的。
2025-07-21
應(yīng)收賬款貸方余額應(yīng)重分類到預(yù)收賬款貸方,而不是預(yù)付賬款。因為應(yīng)收賬款貸方余額表示企業(yè)預(yù)收的款項,符合預(yù)收賬款的性質(zhì),與預(yù)付賬款性質(zhì)不同。
2025-03-20
貨物或是服務(wù)對方給你提供了,和有發(fā)票的一樣來做就可以的。借庫存商品等待應(yīng)付賬款也正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就是抵扣不了所得稅。
2024-12-06
你好,這是軟件出來的報表嗎
2020-08-10
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