老師好，我們是建筑行業(yè)，由于前期多結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以我在22年12月底沖減了一些成本，調(diào)減的這一部分金額我怎么寫(xiě)情況說(shuō)明呢？以防稅務(wù)局查
你沖檢的有證明嗎？具體的什么證明的？
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老師您好，前幾天在會(huì)計(jì)學(xué)堂請(qǐng)教了老師一個(gè)問(wèn)題：就是我們是建筑行業(yè)，我問(wèn)是不是沒(méi)有收入的情況下不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師說(shuō)是的，但我前幾個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦，可以做分錄把它調(diào)回來(lái)么？之前是把工程施工--合同成本--材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 里面去了，我可以按這個(gè)原路返回做分錄么？
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您好老師，我這有一家建筑企業(yè)，2019年10月成立的公司，現(xiàn)在正是每年匯算清繳的時(shí)間，我發(fā)現(xiàn)原來(lái)的會(huì)計(jì)在做賬時(shí)，因2019年年底成立的公司，開(kāi)了一些銷項(xiàng)發(fā)票，因有些款沒(méi)有在年底前到賬，沒(méi)有成本票，所以原來(lái)的會(huì)計(jì)就虛做了300萬(wàn)的成本入賬，為了減少企業(yè)所得稅（借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款），截止到目前，我看其他應(yīng)付款的貸方金額過(guò)大，怕引起稅務(wù)的關(guān)注，老師，我怎么調(diào)一下合適呢？
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老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，去年的很多業(yè)務(wù)招待費(fèi)沒(méi)有及時(shí)收回發(fā)票報(bào)銷，導(dǎo)致在第一季度的憑證中涉及到“借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款”。我們業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按照營(yíng)業(yè)收入的0.5%稅前扣除的，所以加上今年收回的發(fā)票在匯算清繳說(shuō)應(yīng)該還可以納稅調(diào)減。請(qǐng)問(wèn)這種情況在“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”中該怎么填寫(xiě)呢？“載帳金額”是填寫(xiě)今年調(diào)整后的數(shù)額么？同樣的情況還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，維修費(fèi)，都該怎么填寫(xiě)表格呢？謝謝老師
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老師好，我們是建筑行業(yè)，由于前期多結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以我在22年12月底沖減了一些成本，調(diào)減的這一部分金額我怎么寫(xiě)情況說(shuō)明呢？以防稅務(wù)局查
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老師您好，我們是一家小規(guī)模的建筑公司，在2022年1到6月，合計(jì)計(jì)提了26萬(wàn)的人工成本。會(huì)計(jì)分錄如下 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 并相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)了損益 在9月份的時(shí)候，我沖回了這筆分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸:應(yīng)付賬款（紅字） 9月份發(fā)生材料成本192775.5元，結(jié)轉(zhuǎn)材料成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本192775 .5 貸:原材料192775.5 但是目前出現(xiàn)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的負(fù)數(shù)余額，請(qǐng)問(wèn)該怎么處理呢？
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老師想問(wèn)一下，當(dāng)月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了損益之后，又加了一些分錄，這樣數(shù)據(jù)能對(duì)嗎？需要怎么調(diào)整
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老師，找到的發(fā)票開(kāi)票日期是2023年，是不是得改2023年匯算清繳表，進(jìn)行調(diào)減
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請(qǐng)問(wèn)匯算清繳工資薪金支出：賬載金額是填 應(yīng)付職工薪酬全年 借方累計(jì)嗎？
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老師，我們集團(tuán)內(nèi)A企業(yè)員工可以在B企業(yè)報(bào)銷B的業(yè)務(wù)費(fèi)嗎？
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長(zhǎng)沙社保年檢在哪里弄呢
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老師，我們的女性員工50幾歲，上班期間受傷了，公司購(gòu)買了意外險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司賠付了4800（公戶對(duì)公戶）給我們，我們?cè)俟~賠付4500給員工，這樣的工傷一次性賠付需要申報(bào)個(gè)稅嗎？還是可以直接轉(zhuǎn)款？
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你好老師這個(gè)分配數(shù)字是怎得來(lái)的？
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老師好，稅務(wù)稽查，說(shuō)我們公司成本油票占比高，2024年要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)已補(bǔ)繳增值稅款了，想問(wèn)下在申報(bào)企業(yè)所得稅匯算時(shí)填進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的填在哪一項(xiàng)
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老師，暫估原材料沖成本需要有什么原始憑證嗎
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我的意思就是需要寫(xiě)啥證明才合理？我沖減的原因是前期有的項(xiàng)目成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，還有的項(xiàng)目成本少結(jié)轉(zhuǎn)了，拉通下來(lái)看總體是沖減了
那你從哪里看出它多結(jié)轉(zhuǎn)了成本？你是根據(jù)什么來(lái)做成本的？你的收入是完工進(jìn)度，你的成本能根據(jù)完工進(jìn)度來(lái)核算嗎？
或者是你a項(xiàng)目的結(jié)轉(zhuǎn)到了B項(xiàng)目里面去，多做了a項(xiàng)目的這一部分。
沒(méi)調(diào)減之前，我22年度利潤(rùn)總額虧損3000多萬(wàn)，我就找原因，找到了兩個(gè)項(xiàng)目，一個(gè)項(xiàng)目是因?yàn)榍捌诙嘟Y(jié)轉(zhuǎn)了成本，另外一個(gè)項(xiàng)目是前期少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，調(diào)整之后我現(xiàn)在的利潤(rùn)總額為虧損一百多萬(wàn)，畢竟調(diào)整金額有點(diǎn)大，得寫(xiě)一份調(diào)整說(shuō)明作為附件才合理吧，我不知道咋寫(xiě)合適，所以求老師指引，謝謝
本單位xx時(shí)間結(jié)轉(zhuǎn)成本xx金額 實(shí)際金額是多少多少在幾月份過(guò)來(lái)調(diào)整 匯算清繳按調(diào)整之后的交稅的
現(xiàn)在調(diào)整不是完全為了匯算清繳，真正匯算的時(shí)候估計(jì)還得整體調(diào)整吧，現(xiàn)在寫(xiě)情況說(shuō)明只是為了調(diào)整分錄有附件
你好，匯算清繳不需要寫(xiě)說(shuō)明的。你調(diào)增稅務(wù)局不會(huì)管你的 預(yù)繳多抵扣了，匯算清繳按照正確的來(lái)交稅就沒(méi)有問(wèn)題啊。
去年的還能修改嗎？不修改的話，你只能在會(huì)餐新加調(diào)整不是嗎？匯算清繳你是按照政策的來(lái)交稅的。
我是更正申報(bào)22年第四季度的報(bào)表，并且在22年12月做了相應(yīng)調(diào)整分錄
可以的，可以這么做的。