老師你好，請問12月份預付一筆傭金款，但是對方需要明年一月份才能開票給我們，我們可不可以在12月份做主營業(yè)務成本，等1月份發(fā)票回來直接把發(fā)票放在12 月份的憑證后面？

老師好，我想問下，我們是建筑企業(yè)，比如我7月份付貨款，當時沒拿到發(fā)票我放的預付款，到10月的時候我那到發(fā)票了，是不是再做一次分錄：借：主營業(yè)務成本 貸：預付賬款？我10月份拿到的專票我沒認證，但是我放進成本了，沒體現(xiàn)進項這樣可以嗎？等到我11月開建安票有銷項了再認證進項可以嗎？

老師，我們給會計公司付款付一年的，然后保險公司給我們開了發(fā)票，我在當月全入成本了，后期我們?nèi)藛T減少，保險公司給我們退費，但是沒有紅沖發(fā)票，后期我們增人先打款后開發(fā)票，我付款和收到退款的時候錢都記到了預付賬款里，現(xiàn)在和保險公司業(yè)務終止了，預付賬款貸方有金額，這賬該怎么平呢？

老師你好，去年12月份的時候，我們開具了發(fā)票給業(yè)主，我們預計是會回款的，所以預估了成本。但是1月份的時候，我們多次催款無效，業(yè)主退回發(fā)票，說是等確定付款了再開，我知道退回的發(fā)票可以紅沖，但是我的成本要怎么處理呢？

郭老師，你好。2022年成本不夠，不知道哪家公司可以給我們開票，老板說他會找到成本票，所以在2022年12月暫估了一筆，借 主營業(yè)務成本8萬 貸 應付賬款—應付暫估款8萬 2023年3月來了發(fā)票10萬，是A公司開給我們的，要怎么做賬務處理呢？