老師，一般納稅人如果申請了高企，但是沒有申請軟件企業(yè)，那么報增值稅的時候，即征即退那欄還用填寫嗎？進(jìn)項(xiàng)稅還用分開嗎？

老師 ，1、我做賬的時候就是總得銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=應(yīng)繳納34965.33，計提附加稅2097.92 2、 現(xiàn)在申報納稅的時候，因?yàn)橐硎芗凑骷赐苏撸谥鞅頃延布杖牒蛙浖杖敕珠_填，結(jié)果成了上面截圖那樣，硬件銷項(xiàng)稅額146766.71，進(jìn)項(xiàng)稅額219038.74=期末留底稅額72272.03元。請問這個怎么處理？賬上我已經(jīng)做月末結(jié)轉(zhuǎn)了，還需要做什么賬務(wù)處理嗎？

老師30攔那里，是不是如果申報的即征即退，就把金額30攔那，填到即征即退那里，如果沒是一般項(xiàng)目就在左邊填30攔，要區(qū)分開

老師，我還是理解不了下面這句話:,而沒有退的那一部分就是出口免征的稅和已經(jīng)抵頂內(nèi)銷的那部分進(jìn)項(xiàng)稅,即免抵稅額. 出口的貨物對應(yīng)的進(jìn)賬讓抵扣嗎，如果不讓抵扣，其實(shí)也分不清哪些進(jìn)項(xiàng)對應(yīng)出口貨物。 出口離岸價稱號?（出口稅率_退稅率），這一部分為什么叫不得免征也不得抵扣的稅額呢。 實(shí)際進(jìn)賬多，有留底，就可以退稅了，真正的退稅額高于留底，為什么叫免低，為什么還說抵頂內(nèi)銷，這什么還說這邊不交那邊不退，還要交附加稅。謝謝老師！

老師我們是嵌入式軟件，填寫申報表時分別核算一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目，一般項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額26334.85，即征即退是553.53，一般項(xiàng)目銷項(xiàng)稅額是25791.93，即征即退項(xiàng)目10458.51，這樣一來七月申報表一般項(xiàng)目就留底542.92，即征即退這邊就要交增值稅9904.98。那么我在七月份怎么做增值稅的賬務(wù)處理 賬面上沒有區(qū)分一般項(xiàng)目和即征即退進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)