我們小企業(yè)會計準則，收到去年所得稅退款，沒有以前年度損益調(diào)整的話，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，再借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 對嗎？我們還需要調(diào)電子稅務(wù)局申報表或者現(xiàn)在財務(wù)報表嗎？就是調(diào)整了科目還需要做什么事呢

小規(guī)模納稅人，沒開超發(fā)票，開超怎么做賬？

繡花印花廠的成本是什么

老師在試算平衡上應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額是不是不用登賬？

老師，請問公司跟旅行社合作，做旅行社代理，通過推廣營銷拉客，掙取傭金，這種情況能夠進行差額征稅嗎？如何開具發(fā)票呢？公司經(jīng)營范圍沒有旅游服務(wù)

怎么計算，A材料購入4500公斤，領(lǐng)料3600公斤，實際倉庫只剩300公斤，生產(chǎn)解釋另外盤虧600公斤也是損耗，可能未做領(lǐng)料流程，那么怎么計算損耗率

老師，今年針對納稅信用等級扣分標準新出一個通知么？好像是2025年12號文件，我沒找到這個文件，您知道么

郭老師，問一下，我新單位貿(mào)易公司成立后，我出口報關(guān)銷售都用新辦理的貿(mào)易公司出，然后進項的材料發(fā)票都是老單位的制造企業(yè)，然后制造企業(yè)成品做好發(fā)票開到新辦理的貿(mào)易公司，就是說新辦理的貿(mào)易公司跟國外簽的訂單，來委托制造企業(yè)加工，這樣可以吧？

企業(yè)停產(chǎn)沒有資金繳納房產(chǎn)土地稅會有什么影響？

老師好，新成立的有限責任公司（自然人獨資），小規(guī)模納稅人，目前沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，請問需要申報哪些稅呢？謝謝