老師好！我們公司今年4月份由小規(guī)模變成了一般納稅人，去年10月份收到一張培訓(xùn)費(fèi)的專用發(fā)票一直沒(méi)做賬務(wù)處理，我想問(wèn)下老師，這張發(fā)票7月份我已勾選認(rèn)證，我能抵扣嗎？還是不能抵扣需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

我公司是再生資源回收公司，是一般納稅人，2021年建設(shè)廠房，有100多萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅留抵，今年3月份想使用簡(jiǎn)易計(jì)稅，請(qǐng)問(wèn)老師：實(shí)用簡(jiǎn)易計(jì)稅后是所有的進(jìn)賬票都不能抵扣嗎？還是除了回收業(yè)務(wù)不能抵扣外其他一般計(jì)稅項(xiàng)目還可以抵扣？賬上的留抵稅還可以繼續(xù)留抵嗎？還是要轉(zhuǎn)出？使用簡(jiǎn)易計(jì)稅平時(shí)出賬的時(shí)候是全額出成本而已還是在憑證中多出一筆進(jìn)項(xiàng)稅和轉(zhuǎn)出？謝謝

老師我們做增值稅留底退稅的時(shí)候把一些以前年度不該抵的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出去了就是福利性質(zhì)的那我應(yīng)該咋做賬務(wù)處理，所得稅有沒(méi)有影響

你好老師，我公司9月份進(jìn)行留抵退稅，所有進(jìn)項(xiàng)稅已全部退回，在今年3月份有金稅盤的服務(wù)費(fèi)280元是不是可以全額按照進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，3月已做賬務(wù)處理，但增值稅報(bào)表上因有進(jìn)項(xiàng)稅，所以一直為享受減免，請(qǐng)問(wèn)，9月份的增值稅報(bào)表還可以抵扣金稅盤的全額稅款嗎？賬務(wù)和增值稅報(bào)表該怎么弄？

老師，請(qǐng)問(wèn)，去年年底退伍軍人減免未全部抵扣，今年不能再抵扣，去年賬務(wù)處理做了留抵，今年賬務(wù)處理是不是把留抵直接轉(zhuǎn)成營(yíng)業(yè)外支出？