請(qǐng)問(wèn)老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年有些庫(kù)存商品和費(fèi)用付款了，沒(méi)有做暫估掛的往來(lái)，今年收到發(fā)票直接記入當(dāng)年費(fèi)用沖往來(lái)嗎
新年好，是今年收到去年的費(fèi)用發(fā)票？?
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請(qǐng)問(wèn)老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年有些庫(kù)存商品和費(fèi)用付款了，沒(méi)有做暫估掛的往來(lái)，今年收到發(fā)票直接記入當(dāng)年費(fèi)用沖往來(lái)嗎
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)去年暫估了的費(fèi)用沒(méi)開(kāi)出來(lái)發(fā)票只掛了賬，今年開(kāi)出來(lái)了，可以把報(bào)銷單和發(fā)票直接放到去年的憑證后面嗎？今年付款的話后面附銀行回單或者收據(jù)可以嗎？
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老師您好！請(qǐng)教您一下。公司是小規(guī)模納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。公司去年年底暫估成本15000，在今年二月份對(duì)方把發(fā)票開(kāi)過(guò)來(lái)了，實(shí)際是14800。我需要做的會(huì)計(jì)分錄是：1.借：庫(kù)存商品-暫估15000（紅字）貸：應(yīng)付賬款15000（紅字），2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000（紅字）貸：庫(kù)存商品15000（紅字），3.借庫(kù)存商品14800，貸：應(yīng)付賬款14800，4，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14800，貸：庫(kù)存商品14800。因?yàn)槭切∑髽I(yè)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，5，借：利潤(rùn)分配未分配200，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200。這樣做對(duì)嗎？
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我們21年有一筆暫估入賬，因?yàn)橐恢睕](méi)有收到發(fā)票，今年從代賬那里接回來(lái)之后改了21年的企業(yè)所得稅表，調(diào)增了，但是由于虧損不用補(bǔ)交企業(yè)所得稅，那之前暫估的怎么做賬?之前的分錄：借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則紅沖去年暫估的成本和費(fèi)用是直接沖還是需要用到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。有些人又說(shuō)要用，但是有些人又說(shuō)直接記入當(dāng)期損益
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老師，在一家公司做兼職會(huì)計(jì)，以勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅，需要代開(kāi)發(fā)票嗎
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有去年開(kāi)的，也有今年開(kāi)的，業(yè)務(wù)是去年的
你好，是庫(kù)存商品的，還是費(fèi)用的？?
兩種都有
你好 借：庫(kù)存商品 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：預(yù)付賬款?
費(fèi)用類的沖減利潤(rùn)分配 對(duì)嗎
你好，是的，是這樣的
如果收到的不是跨年發(fā)票直接進(jìn)費(fèi)用行嗎
你好，當(dāng)年的費(fèi)用發(fā)票，是可以直接計(jì)入費(fèi)用核算的?
謝謝老師
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。