我是剛?cè)肼氝\輸公司的會計，做內(nèi)賬，我想問下，購物走票款怎么處理？我公司發(fā)生1筆這樣業(yè)務(wù)，購買車用尿素，機油等金額是34560元己開專票，可抵扣(實際是虛開的)走公賬支付給對方，然后對方返還了27700元現(xiàn)金進私賬。請問老師，怎么處理？
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
貸：銀行存款
借：現(xiàn)金
借：管理費用-稅費
貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
貸：銀行存款
借：現(xiàn)金
借：管理費用-稅費
貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商
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Q
老師，你好，有個賬務(wù)處理方面的問題想咨詢一下您這邊：我公司在購買車輛保險時，保險公司又優(yōu)惠活動，購買保險后會優(yōu)惠1000元，在我們公司支付保險款后以現(xiàn)金形式返還給我們公司。那我的賬務(wù)處理是：借：庫存現(xiàn)金 1000元 貸：營業(yè)外收入 1000元 可以么？還是說要沖減管理費用-保險費比較好，但是沖減管理費用-保險費會不會涉及到需要對原增值稅進項稅額進項轉(zhuǎn)出的問題呢？
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Q
老師我想問下我們賣車的，然后這個月進項不夠讓老板下面其他店開了幾臺車發(fā)票進來，然后做了合同先預付5萬塊押金給對方公賬上，我們打算這兩個月里面把這幾天車再還給對方，現(xiàn)在是這個情況，對方月底開的6臺車給我們進項抵扣了，然后現(xiàn)在對方公司賣掉了這這6臺車的1臺車，那我們要高開一點發(fā)票金額開給對方嗎？其次對方賣掉了這開給我們的6臺車里面的1臺車，那我們現(xiàn)在開還給對方1臺車，那這臺車款他們打給我們對公吧？不然開出去發(fā)票實際沒進賬，不合理吧老師？該怎么弄才好
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Q
你好，老師，我公司是個物流公司，然后有個人委托我司給他買車，賬務(wù)處理如下:收到個人的車錢，記預收賬款。然后買完車，記固定資產(chǎn)，預付賬款，另外車輛購置稅，單獨記應(yīng)交稅費。之后我司物流開運輸發(fā)票，把買固定資產(chǎn)的那部分進項稅給抵扣了?，F(xiàn)在車已經(jīng)給了個人，但賬面上還掛著預收賬款，應(yīng)交稅費，和固定資產(chǎn)。請問這樣處理，對嗎？如果不對，應(yīng)該怎么記賬合適？
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Q
老師，你好，我剛?cè)肼氁患疫\輸公司，做內(nèi)賬主辦會計，是一般納稅人，合伙企業(yè)，公司有運輸車輛13部，其中一個老板有16部私車，今天發(fā)生了一筆業(yè)務(wù)，是這樣的，老板有部私車修理了，產(chǎn)生費用1790元。老板先把這筆款轉(zhuǎn)入私賬里，然后叫出納走公賬付款給修理廠，修理廠給開出公司的專票。老師，我想問這筆業(yè)務(wù)的分錄怎么做？
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老師，你好，我剛?cè)肼氁患疫\輸公司，做內(nèi)賬，一般納稅人，合伙制。一個老板管錢，兼付款，一個公賬，一個私賬，是管錢老板的名字，但錢是公司里的，和她個人的錢無關(guān)。有一筆業(yè)務(wù)是這樣的，有一筆油票走票款126700元，走公賬支出了，(也就是虛開的增值稅專票)石油公司收款了，然后返還這筆款117831元進私賬，中間差額是8869元，這筆業(yè)務(wù)怎么做分錄，請寫出來？
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老師，是我沒說清楚，是這樣的，發(fā)票金額30584.06稅額3975.94元，價稅合計34560元(可抵扣進項)也是走公賬支付的，然后收到供應(yīng)商的現(xiàn)金27700元，實際購物金額5088元，稅點開支1772元。
怎么處理？
我這樣做對嗎？ 借:應(yīng)付賬款一一供應(yīng)商34560 貸:銀行存款一一工行34560 到票:借主營業(yè)務(wù)成本一一30584.06 應(yīng)交稅費一一一3975.94 貸應(yīng)付賬款一一供應(yīng)商34560 后面不會做了
按你的分錄邏輯。收到現(xiàn)金 借：現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)成本
我沒有邏輯，請老師指正出來，我不會
那你幫幫我，教下我重新做分錄
借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 34560 貸：銀行存款 34560 借：現(xiàn)金 27700 借：管理費用-稅費 1772 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 34560
哦，懂了，謝謝老師
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！