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老師,我單位是民間非營利組織,在年中的時候計提了所得稅,現在年末我們是虧損的,還需要計提所得稅嗎?如果不計提所得稅,年中計提的所得稅需要轉回嗎?如何做分錄?謝謝!

2023-01-16 15:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-16 15:03

你好,同學 虧損就不需要計提所得稅

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齊紅老師 解答 2023-01-16 15:03

不需要,匯算時候再轉回處理

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快賬用戶9285 追問 2023-01-16 15:03

那年中6月計提的所得稅需要轉回嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-16 15:04

不需要。匯算時如果退稅再轉回

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你好,同學 虧損就不需要計提所得稅
2023-01-16
你好,因為是可以彌補虧損的,所以是不用繳納所得稅的也就不用計提
2024-01-12
第一個不需要。 第二個年累計利潤總額-以前年度虧損)*稅率-前兩個季度預繳 公式
2021-10-04
虧損不需要計提所得稅 2 有盈利,先補虧損,如果補虧后還有盈利,計提所得稅!
2021-11-11
你好,是的 不需要的。
2023-04-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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