是元月份開的

那不能抵扣2022-12月對甲方開的發(fā)票銷項稅額

是不是收的發(fā)票和開出去的發(fā)票只能是當(dāng)月的

不是的 2022年12月份的銷項稅額 可以用2021年1月1日前開出的發(fā)票抵扣 但是不是能用后面月份的

是可以抵扣2022年度的進(jìn)項發(fā)票都可以抵，就是不能抵2023年開出來的發(fā)票是吧

對的 這樣理解正確的

請教你一個問題，就是我們項目上有一個勞務(wù)分包合同，2022年一年沒有做結(jié)算，現(xiàn)在年底是甲方對這個勞務(wù)公司做結(jié)算，有兩千多萬，現(xiàn)在要勞務(wù)公司對甲方開兩千多萬的發(fā)票，做兩千多萬的工資，第一，勞務(wù)公司沒有對每一個人申報個稅，第二，我們湖北這邊有一個楚稅通APP可以每一個自然人可以開單張10萬的免稅發(fā)票，那現(xiàn)在這個開出來的發(fā)票是2023年元月份的，那這個收入是不是要算在2023年中的，現(xiàn)在做的工資表又是去年的，這個怎么處理呀？

可以去年的時候暫估成本入賬 匯算清繳前取得發(fā)票沖銷暫估就可以2022年稅前扣除了啊?

主要是去年一年都沒有說給結(jié)算，也沒有暫估成本入賬，現(xiàn)在都2023年了，這個勞務(wù)公司要農(nóng)民工對他這個公司開實名的勞務(wù)發(fā)票，又要做工資表，那現(xiàn)在農(nóng)民工在楚稅通APP中開發(fā)票，那這個發(fā)票也是2023年，是不是要算在每個人的2023年的收入呢

農(nóng)民自己開具的 2023年的發(fā)票 那是要算每個人的2023年的收入

那現(xiàn)在勞務(wù)公司做工資表是發(fā)的2022年的工資，又沒有申報個稅

您說的是農(nóng)民工的勞務(wù)報酬個人所得稅嗎？

是的，現(xiàn)在由于金額比較大，兩千多萬，只能是六月到十二月份，所以每個月每個人的金額也比較大，是不是一年超過了6萬就要交個稅

是一年超過了6萬就要交個稅 那您可以12月份的所屬期申報一部分? 請問勞務(wù)費已經(jīng)支付了嗎？

勞務(wù)費在這個月支付

那如果在楚稅通上開具10萬的發(fā)票，票上是顯示*號，是不用交稅的，那是不是在匯算清繳的時候就要交個稅呀，那如果農(nóng)民工自己不交個稅這樣會對勞務(wù)公司有什么影響

那您在12月份做筆分錄? 借：勞務(wù)成本（工程施工） 貸：其他應(yīng)付款-某某 然后支付的時候 借：其他應(yīng)付款-某某 貸：銀行存款 做老板先代付勞務(wù)費 然后支付給老板? 12月份的時候就可以申報部分勞務(wù)費?

我現(xiàn)在是想知道如果在楚稅通上開具10萬的發(fā)票會不會交個稅