老師請(qǐng)問一下，我這個(gè)分錄是不是做得不對(duì)呀？正確的應(yīng)該怎么做？

2023-01-06 11:07

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2023-01-06 11:08

你好；? ?不對(duì)的；參考我的分錄：? ? 1、計(jì)提工資：借：管理/銷售費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）借：××費(fèi)用（管理/銷售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3、次月發(fā)放工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬——工資貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款 4、上交杜保：借：應(yīng)付職工薪酬——社保其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 5、上交個(gè)人所得稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅貸：銀行存款 ?

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:09

我現(xiàn)在這個(gè)社保不對(duì)了，我要去前面找哪里不對(duì)。太難了

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:12

如果我計(jì)提社保跟工資一起做的話借：管理費(fèi)用-工資生產(chǎn)成本-直接人工管理費(fèi)用-社保生產(chǎn)成本-社保貸：應(yīng)付職工薪酬-工資應(yīng)付職工薪酬-社保這樣做對(duì)不對(duì)？

齊紅老師解答 2023-01-06 11:14

你好；? ? ?是的；這樣就對(duì)的? ?

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:17

然后繳納社保借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司）其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）貸：銀行存款發(fā)工資的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬-工資其他應(yīng)收款-社保貸：銀行存款

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:18

發(fā)工資的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：其他應(yīng)收款-社保銀行存款

齊紅老師解答 2023-01-06 11:23

你好；? ?是的；就這樣來(lái)做哈；你發(fā)工資做了兩筆哈；做一筆即可? ?

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:24

那請(qǐng)問老師，我的數(shù)字怎么不對(duì)呀。也不知道是哪里算錯(cuò)了，請(qǐng)問老師用什么方法可以找出來(lái)

齊紅老師解答 2023-01-06 11:28

你好；? ? ? ? 數(shù)字不對(duì)；你檢查每筆金額；是不是你輸入錯(cuò)誤了??

快賬用戶9311 追問 2023-01-06 11:50

好的，謝謝老師

齊紅老師解答 2023-01-06 11:51

不客氣的；幫到你就好? ?

2023-01-06

需要給對(duì)方開發(fā)票嗎？開的話可以的。

2023-06-02

你好、借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

2022-06-23

您好，因?yàn)槭且郧白鲥e(cuò)了的話，是需要做以前分錄的紅字分錄。

2020-12-15

增值稅的賬務(wù)處理實(shí)錄： 1、進(jìn)項(xiàng)稅額”的賬務(wù)處理? （1）國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)貨物。企業(yè)在國(guó)內(nèi)采購(gòu)的貨物，按照增值稅發(fā)票上注明的增值稅額：? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)? 材料采購(gòu)／商品采購(gòu)／原材料／制造費(fèi)用／銷售費(fèi)用／管理費(fèi)用? 貸：應(yīng)付賬款／應(yīng)付票據(jù)／銀行存款? 2、“銷項(xiàng)稅額”的賬務(wù)處理? （1）銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)。企業(yè)銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)(包括將自產(chǎn)、委托加工或購(gòu)買的貨物分配給股東、投資者)，按照實(shí)現(xiàn)的銷售收入和按規(guī)定收取的增值稅額：? 借：應(yīng)收賬款／應(yīng)收票據(jù)／銀行存款? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入／其他業(yè)務(wù)收入? 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 貸：庫(kù)存商品? 3.月度終了，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將當(dāng)月應(yīng)交未交或多交的增值稅自“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目。期末時(shí)，根據(jù)（銷售稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-減免稅款）數(shù)字：對(duì)于當(dāng)月應(yīng)交未交的增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅次月申報(bào)繳納上月應(yīng)交的增值稅：? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 貸：銀行存款?

2021-04-08

相關(guān)問題