老師，，之前老板有墊付工資費(fèi)用，有個(gè)付給個(gè)人的報(bào)銷(xiāo)沒(méi)有發(fā)票，走了公戶(hù)，我借：其他應(yīng)收款-個(gè)人，貸：銀行存款，，但是其他應(yīng)收款就收不回來(lái)，我要平賬的話(huà)，我可以做還法人款嗎？借-其他應(yīng)付款法人 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人嗎？把賬做平嗎

老師我是過(guò)初級(jí)的小白沒(méi)有上崗，今天聽(tīng)商貿(mào)上崗課明細(xì)賬一些細(xì)節(jié)的地方不太明白，就是其他應(yīng)收款租賃門(mén)店和倉(cāng)庫(kù)支付的押金，請(qǐng)問(wèn)其他應(yīng)收款明細(xì)賬二級(jí)科目如何設(shè)置。是一定要設(shè)置二級(jí)科目嗎？如果其他應(yīng)收款不多是不是就可以不設(shè)置二級(jí)科目呢？明細(xì)賬是一個(gè)賬頁(yè)一個(gè)二級(jí)科目嗎，同一科目設(shè)置多個(gè)二級(jí)科目的話(huà)會(huì)有很多頁(yè)賬頁(yè)，這個(gè)正常嗎？另外明細(xì)賬庫(kù)存現(xiàn)金需要設(shè)置二級(jí)科目嗎？

老師，小規(guī)模企業(yè)的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅沒(méi)有三級(jí)明細(xì)科目，但如果不要三級(jí)明細(xì)科目的話(huà)，等以后轉(zhuǎn)一般納稅人就沒(méi)有辦法用了，現(xiàn)在可以給增設(shè)個(gè)三級(jí)明細(xì)科目嗎？比如應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-專(zhuān)票收入，普票收入嗎？

請(qǐng)問(wèn)各位老師，就是我這小規(guī)模要注銷(xiāo)，可是其他應(yīng)付（法人）這賬目上還趴著8W多，今年一年沒(méi)有收入，都是用于發(fā)工資，現(xiàn)在需要怎么調(diào)平？走完?duì)I業(yè)外收入后，需要調(diào)什么可以不交企業(yè)所得稅？

老師，小規(guī)模企業(yè)，這幾個(gè)月都沒(méi)收入，工資我可以走其他應(yīng)付款二級(jí)明細(xì)法人，可以嗎