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Q

老師,小規(guī)模以固定資產(chǎn)投資其他公司,投資方怎么處理分錄(未開票)1、需要開票嗎?2、需要交增值稅嗎?

2023-01-06 09:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-06 09:30

你好,需要給對(duì)方開發(fā)票的,如果你是對(duì)方企業(yè)的股東,開普通發(fā)票,如果是3%的,不需要繳納增值稅。借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn), 借長(zhǎng)期股權(quán)投資,貸固定資產(chǎn)清理, 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:34

是的,是另一家股東,我們是咨詢服務(wù)類開票,就是前公司的辦公桌椅和電腦打印機(jī),這需要開什么內(nèi)容發(fā)票?目前還是開免稅發(fā)票

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:35

直接開設(shè)的名字就可以的,開普票免費(fèi)。

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:39

12月就給新公司投入使用了,現(xiàn)在已經(jīng)跨年了 ,開票也是一月份的,怎樣簡(jiǎn)單做賬?。勘仨殤{收到發(fā)票算固定資產(chǎn)增加嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:45

你準(zhǔn)備幾月份給他開發(fā)票?

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:46

現(xiàn)在只能1月份 開票了

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:49

那你就在一月份開發(fā)票,在12月份正常折舊,然后一月份就停止折舊就可以的,然后你把這個(gè)賬務(wù)處理補(bǔ)到一月份。

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:53

好的,那開票是開凈值的金額嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:54

你好按照公允價(jià)值來(lái)。

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:54

你們之間有一個(gè)協(xié)商公允價(jià)值嗎?或者是找評(píng)估機(jī)構(gòu)去評(píng)估?

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:54

什么都沒(méi)有做

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:55

你好,公允價(jià)值知道嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:55

還有一個(gè)合同,而且對(duì)方企業(yè)的章程里面得有這個(gè)實(shí)物出資才行。

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:58

公允價(jià)值知道的,合同有模版嗎,應(yīng)該怎么寫規(guī)范

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齊紅老師 解答 2023-01-06 09:59

合同百度一個(gè)吧,我給你的也是百度的。

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快賬用戶1925 追問(wèn) 2023-01-06 09:59

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-01-06 10:03

不用客氣,工作愉快。

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你好,需要給對(duì)方開發(fā)票的,如果你是對(duì)方企業(yè)的股東,開普通發(fā)票,如果是3%的,不需要繳納增值稅。借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn), 借長(zhǎng)期股權(quán)投資,貸固定資產(chǎn)清理, 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支
2023-01-06
您好,借:固定資產(chǎn) 貸實(shí)收資本150 需要繳納印花稅
2024-04-11
1.一定要開來(lái) 2.可以抵扣的 3.不交,個(gè)人賣固定資產(chǎn)一般都比買的價(jià)格低,不交個(gè)稅
2020-08-19
清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣開票???????? 借:銀行存款 收款金額 貸:固定資產(chǎn)清理? 申報(bào)增值稅的收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營(yíng)業(yè)外收入
2025-07-08
你好,1.借:長(zhǎng)期股權(quán)投資 貸:銀行存款,銀行回單,投資協(xié)議 2.借:銀行存款 貸:長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資收益,銀行回單 3.不需要 4.交增值稅,附加稅,所得稅
2020-10-13
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