你好,請(qǐng)問(wèn)你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?(是需要做這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄嗎??)
老師,請(qǐng)問(wèn)這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無(wú)形資產(chǎn)嗎?無(wú)形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請(qǐng)教一下員工的工傷失業(yè)保險(xiǎn)怎么停保?
買方是一般納稅人圖書(shū)行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開(kāi)服務(wù)費(fèi)的專票(6%)給對(duì)方,對(duì)方說(shuō)我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進(jìn)去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問(wèn)下關(guān)于免租期的問(wèn)題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬(wàn)對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請(qǐng)教一下,員工報(bào)銷,如果回來(lái)的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說(shuō)那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說(shuō)2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來(lái)計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
對(duì)就是借貸啥的
你好 1.將本月發(fā)生的制造費(fèi)用360 000元轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)成本”賬戶。 借:生產(chǎn)成本,貸:制造費(fèi)用 2.銷售給富杰公司甲材料3000千克,每千克售價(jià)7元,貨款21000,增值稅銷項(xiàng)稅為3 570元,款項(xiàng)尚未收到。? 借:應(yīng)收賬款?,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品成本300000元。 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?,?貸:庫(kù)存商品 用銀行存款6000元支付罰款支出。 借:營(yíng)業(yè)外支出,貸:銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)本月實(shí)現(xiàn)的各項(xiàng)收入,其中產(chǎn)品銷售收入148 000元,營(yíng)業(yè)外收入32000元。 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,營(yíng)業(yè)外收入,貸:本年利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)本月發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用,其中:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40000元,銷售費(fèi)用1500元,稅金及附加2000元,管理費(fèi)用33600元,財(cái)務(wù)費(fèi)用450元,營(yíng)業(yè)外支出22450元 借;本年利潤(rùn),貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40000,銷售費(fèi)用1500,稅金及附加2000,管理費(fèi)用33600,財(cái)務(wù)費(fèi)用450,營(yíng)業(yè)外支出22450 實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4 000 000元,按25%的稅率計(jì)算所得稅費(fèi)用并予以結(jié)轉(zhuǎn)。 借:所得稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:本年利潤(rùn),貸:所得稅費(fèi)用 年末結(jié)轉(zhuǎn)本年凈利潤(rùn)53600元 借:本年利潤(rùn) ?,貸:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 按稅后利潤(rùn)300000元的10%提取盈余公積金 借:利潤(rùn)分配—提取的盈余公積,貸:盈余公積—法定盈余公積 按規(guī)定計(jì)算出應(yīng)支付給投資者的利潤(rùn)100000元。 借:利潤(rùn)分配—應(yīng)付股利 , ??貸:應(yīng)付股利? ? ??