現(xiàn)在我們就是準(zhǔn)備開(kāi)200萬(wàn)的發(fā)票，需要繳納什么稅老師

19年開(kāi)的發(fā)票了，然后一直沒(méi)有做固定資產(chǎn)，22年說(shuō)要轉(zhuǎn)出去才知道客戶用公司買了房

你現(xiàn)在可以補(bǔ)上的，賬上可以補(bǔ)，之前的折舊也可以補(bǔ)，你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

小規(guī)模來(lái)的 現(xiàn)在補(bǔ)的話就做正常做賬補(bǔ)計(jì)提是嗎老師

你好，增值稅稅率5%， 附加稅6%，印花稅萬(wàn)分之五減半， 土地增值稅參考這個(gè)土地增值稅以納稅人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)所取得的增值額為計(jì)稅依據(jù)，按照超率累進(jìn)稅率計(jì)算應(yīng)納稅額，其應(yīng)納稅額有以下兩種計(jì)算方法： 1.分步計(jì)算法，即按照每一級(jí)距的土地增值額乘以該級(jí)距相應(yīng)的稅率，分別計(jì)算各級(jí)次土地增值稅稅額，然后將其相加匯總，求得應(yīng)納稅額。其計(jì)算公式為： 應(yīng)納稅額=∑(每一級(jí)距的土地增值額×適用稅率) 這種分步計(jì)算法計(jì)算過(guò)程比較繁瑣，因此，在實(shí)際工作中，一般采用速算扣除法，以簡(jiǎn)化計(jì)算過(guò)程。 2.速算扣除法，即按照增值額乘以適用稅率，減去扣除項(xiàng)目金額乘以速算扣除系數(shù)的簡(jiǎn)便方法計(jì)算應(yīng)納稅額。具體計(jì)算公式如下： (1)增值額未超過(guò)扣除項(xiàng)目金額50%的： 土地增值稅稅額=增值額×30% (2)增值額超過(guò)扣除項(xiàng)目金額50%，未超過(guò)100%的： 土地增值稅稅額=增值額×40%-扣除項(xiàng)目金額×5% (3)增值額超過(guò)扣除項(xiàng)目金額100%，未超過(guò)200%的： 土地增值稅稅額=增值額×50%-扣除項(xiàng)目金額×15% (4)增值額超過(guò)扣除項(xiàng)目金額200%的： 土地增值稅稅額=增值額×60%-扣除項(xiàng)目金額×35% 上述公式中的5%、15%、35%均為速算扣除系數(shù)。 (2)計(jì)算程序 1.計(jì)算扣除項(xiàng)目金額。如系轉(zhuǎn)讓舊房及建筑物的，應(yīng)計(jì)算評(píng)估價(jià)格，再確定扣除項(xiàng)目金額。 評(píng)估價(jià)格=重置成本價(jià)×成新度折扣率 2.計(jì)算增值額。 增值額=轉(zhuǎn)讓收入額-扣除項(xiàng)目金額 3.計(jì)算增值額占扣除項(xiàng)目金額的比重(以下簡(jiǎn)稱“增值率”)。 增值率=增值額÷扣除項(xiàng)目金額×100% 4.依據(jù)增值率確定適用稅率。 5.依據(jù)適用稅率計(jì)算應(yīng)納稅額。 應(yīng)納稅額=增值額×適用稅率-扣除項(xiàng)目金額×速算 企業(yè)所得稅，按照利潤(rùn)，利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率2.5%。

如果開(kāi)普通發(fā)票，季度45萬(wàn)可以免增值稅，超過(guò)的全額交。

買的時(shí)候，350萬(wàn)，轉(zhuǎn)讓出去200萬(wàn)，按照開(kāi)票的這200萬(wàn)交是嗎老師

是的，是的，是這么做的。

客戶說(shuō)他什么稅都搞定了，然后只要想辦法開(kāi)出200萬(wàn)的普票就行，然后是不是要讓他提供完稅證明

你好，那就是對(duì)方承擔(dān)了稅款就是了。

好的我們問(wèn)問(wèn)先，但是我們有開(kāi)發(fā)票出去，不是相當(dāng)于有收入了嗎老師，我們這個(gè)要怎么處理

哦，對(duì)的，是的，你們申報(bào)稅款，繳納的稅款讓對(duì)方再返給你們。

不是很懂，就是我們還需要申報(bào)稅的是嗎？就是要正常申報(bào)土地增值稅，還有企業(yè)所得稅，就是按照正常的開(kāi)票收入那樣申報(bào)增值稅附加稅以及企稅。然后就是稅率不同。客戶找的是第三方中介辦理的，一直說(shuō)不用交稅了，第三方真的懂嗎？

幫你開(kāi)了發(fā)票，你們單位需要申報(bào)的，這個(gè)是你單位的收入。

按照正常開(kāi)發(fā)票的申報(bào)繳納就可以的。

那個(gè)中介估計(jì)是房產(chǎn)中介啥的 他們好像不太知道 一直說(shuō)購(gòu)買方承擔(dān)稅，購(gòu)買方承擔(dān)也是要我們公司申報(bào)，然后把錢給我們對(duì)吧

你好是的，是這么做的。

中介那邊一直說(shuō)不用交稅 他們估計(jì)是不懂吧

你好，那你們單位交了，然后人再收回來(lái)，這不就是沒(méi)有交稅嗎？他也沒(méi)有說(shuō)你不需要申報(bào)吧。

你交了錢，然后另一邊又給你了，這誰(shuí)負(fù)擔(dān)？是不是對(duì)方企業(yè)負(fù)擔(dān)？

對(duì)方是個(gè)人