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某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)銷售給某客戶企業(yè)1萬件貨物,開具的增值稅專用發(fā)票在金額欄注明不含稅金額400萬元;(2)從某原材料供應(yīng)商一般納稅企業(yè)處購入一批原材料,取得對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票上注明不含稅合計(jì)226萬元;(3)銷售給小規(guī)模納稅企業(yè)一批庫存半成品,開具增值稅普通發(fā)票注明不含稅金額20萬元;(4)從小規(guī)模納稅企業(yè)購入一批原材料,取得對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票注明不含稅銷售額5萬廠(該生產(chǎn)企業(yè)適用增值稅稅率13%,小規(guī)模納稅企業(yè)適用征收率3%)要求:根據(jù)上述資料,按照下列序號(hào)計(jì)算回答問題,每問需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。(1)計(jì)算1月該企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額。(2)計(jì)算1月該企業(yè)準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。(3)計(jì)算1月該企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅稅額。

2023-01-04 18:17
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2023-01-04 18:18

同學(xué)你好 借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng)

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