老師您好，公司是一般納稅人銷售煤炭，2021年成本需要通過以前年度損益調(diào)整（人員的臨時工資不能作為稅前扣除，費用需要調(diào)增，補交所得稅及滯納金，不去大廳，自己在12月份業(yè)務(wù)進(jìn)行更正），現(xiàn)在2022年四季度12月份在賬務(wù)上做處理 在所得稅年報報表能體現(xiàn)出來還是在季報表能體現(xiàn)出來？這個未分配利潤按21年應(yīng)該繳納的所得稅 不知道在哪個報表報

老師，您好，公司今年交完企業(yè)所得稅后約凈利潤20萬，老板自己也并不要拿出來用，未來新年度里，可以用這個未分配利潤給員工發(fā)工資嗎？還是說老板必須拿出來分紅？謝謝

甲公司本年12月對一臺原值為3500萬元的舊設(shè)備進(jìn)行大修（該設(shè)備尚可使用2年），當(dāng)月可完工。預(yù)計大修之后，該設(shè)備還能用5年。大修過程中耗用材料費、配件費、支付工人工資和其他費用共為1800萬元也要可以是1700萬元。預(yù)計本年未扣除修理支出的應(yīng)納稅所得額為2000萬元，企業(yè)所得稅25%。分別求出兩個方案舊（設(shè)備修理支出總金額為1800萬元，大于設(shè)備原值的50%差額、本年應(yīng)納企業(yè)所得稅、本年稅后凈利潤、未來5年每年應(yīng)納企業(yè)所得稅）只需要結(jié)果，不用過程謝謝

老師您好，公司為一般納稅人銷售煤炭企業(yè)，已經(jīng)經(jīng)營公司6年，正常盈利72萬，資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)425萬。固定資產(chǎn)61,000以計提折舊3萬，賬面價值3.1萬，庫存0，請問這種情況下公司想注銷。往來在清零。但有未分配利潤72萬多必須得交完稅個人所得稅才能注銷嗎？還是不用管的就可以注銷

老師好，請教一下，24.12國稅核查時說22年度收購發(fā)票不合規(guī)范20萬要重新在24.12月沖紅重新開藍(lán)字發(fā)票，本應(yīng)開20萬對沖，但說要交一點所得稅所以只讓我開15萬藍(lán)票對沖，要讓我調(diào)22年成本3萬，23年成本2萬。（本公司是出售豬肉免增值稅，自己可開收購發(fā)票，也不存在增值抵扣問題）當(dāng)時做分錄：1、借消耗性生物資產(chǎn) 20萬 貸銀行存款20萬，把毛豬變成豬肉時借：主營業(yè)務(wù)成本 20萬 貸：消耗性生物資產(chǎn)20萬?，F(xiàn)在發(fā)票全部按要求紅沖20萬也開了藍(lán)字發(fā)票15萬，并且22年調(diào)成本毛豬3萬，交了點所得稅；23年調(diào)了2萬彌補以前年度虧損也交不了所得稅?？梢趺窗堰@些數(shù)據(jù)用分錄來表達(dá)呀。自己業(yè)務(wù)水平不好，想請老師幫我一下，謝謝，太難了