老師，我們做過留抵抵欠了，現(xiàn)在申報表主表上的抵欠金額沒有去掉，應(yīng)該填在哪一行呢？

你好；? ? 你們原來留底進項稅是在你們之前留底 13欄次里面掛著的； 到時你申報后 你 應(yīng)交稅費金額會顯示你應(yīng)交金額； 你申請了? 留底抵欠后； 會自動抵減的； 你賬上做分錄體現(xiàn)即可? ?

老師，申報表上沒有自動抵減呢

你好；沒有自動抵減； 是不是因為你沒有申請留底抵欠； 稅務(wù)局沒有允許； 就沒法抵減的??

老師，我申請過了，主表也顯示了進項轉(zhuǎn)出，但最后的期末未繳稅額還是那么多，把留抵抵欠的金額填在30行，最后的金額是對的，但我不知道填30行對不對呢

你好；? ?30欄次不寫 ；? ? 看下我寫的： 比如 納稅人以期末留抵稅額抵減欠稅的，應(yīng)填寫《增值稅納稅申報表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”和《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅”。 《增值稅納稅申報表附列資料（二）》第21欄“上期留抵稅額抵減欠稅”填寫本期經(jīng)稅務(wù)機關(guān)同意，使用上期留抵稅額抵減欠稅的數(shù)額。包括實際抵減的稅額和滯納金。 《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》第31欄“本期繳納欠繳稅額”填寫“納稅人本期實際繳納的增值稅欠稅額和留抵稅額抵減的增值稅欠稅額，不包括繳納入庫的查補增值稅額，也不包括實際抵減的滯納金的金額。 ?

老師，那應(yīng)該填第31行嗎？

你好； 是的； 按照我上面說的去寫； 你在看看是不是抵減了?

是的，抵減了，謝謝老師