老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師，我們是外貿(mào)企業(yè)，供貨方把機器先發(fā)給我們，等我們出口完按照報關(guān)單核算外匯成本后給開進項票，也就是我們讓他根據(jù)我們要求開票?，F(xiàn)在的問題是來票時，記入庫存商品，然后直接結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以外銷的庫存商品就是0，但是倉庫實際庫存很多，因為發(fā)貨的并未全部出口，這種情況庫存商品怎么處理呢，賬實不符，也不知道怎樣才能相符。

老師，我想請問一下，我們現(xiàn)在有一筆是找別的公司開進來的苗木發(fā)票（免稅），就是庫存商品，然后6月份對方開了票過來然后我們7月我這邊付錢出去了，想要把這比進到第二季度的成本里去分錄我應(yīng)該怎么寫！ 借庫存商品25W 貸銀行存款25W 實在有點暈，麻煩老師指點

老師，我問一下，現(xiàn)在我們要開發(fā)票出去，庫存商品的發(fā)票我們還沒有收到，對方也還沒有開出來，我們開出去的庫存商品型號在當(dāng)月做收入下庫存就沒得對應(yīng)的庫存商品下賬，這樣開出去是不合理的，又沒辦法，老板要收款

我們倉庫東西是左手倒右手，就是平時都是零庫存，從廠家進貨馬上就發(fā)給客戶了，還有些前幾個月的客戶那邊發(fā)票未開出去，之前進貨供應(yīng)商發(fā)票不知道全部收回來沒有，之前會計是在進銷存憑收到和開出發(fā)票做進銷存結(jié)轉(zhuǎn)成本，我該怎么盤庫，重新建庫存？