老師好！問下企業(yè)所得稅匯算清繳，如果有捐贈(zèng)支出50萬(wàn)可以稅前扣除，除了填捐贈(zèng)表單，還需要填視同銷售收入視同銷售成本這兩個(gè)表單嗎？需要填的話該怎么填？假如視同銷售收入不含增值稅金額是100萬(wàn)，視同銷售表單該如何填寫？

請(qǐng)問老師，民非組織，21年8月份成立，21年企業(yè)所得稅匯算清繳是代理記賬公司 幫忙申報(bào)的，注冊(cè)資本200萬(wàn)。請(qǐng)問老師為什么申報(bào)的時(shí)候A105000這張表調(diào)減了呢？民非組織注冊(cè)資本算作捐贈(zèng)收入的對(duì)吧？如果屬于免稅應(yīng)該在A107010填寫吧？

請(qǐng)問老師，公益組織免稅捐贈(zèng)名單怎么查詢？就是我單位對(duì)外捐贈(zèng)15萬(wàn)，怎么能在企業(yè)所得稅匯算清繳前前額扣除

1、A企業(yè)是一家圖書公司，增值稅適用稅率為10%，兼營(yíng)古舊圖書等增值稅免稅產(chǎn)品。2022年供貨的不含稅銷售收入500萬(wàn)元，其中增值稅免稅產(chǎn)品銷售收入為180萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額60萬(wàn)元，其中屬于免稅產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)元，該企業(yè)并未對(duì)古舊圖書經(jīng)營(yíng)獨(dú)立核算，請(qǐng)計(jì)算該公司應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅，并為該企業(yè)設(shè)計(jì)稅收籌劃方案。 3、甲公司本年的會(huì)計(jì)利潤(rùn)預(yù)計(jì)為100萬(wàn)元(扣除捐贈(zèng)后的利潤(rùn)額)，甲公司計(jì)劃通過公益性組織捐贈(zèng)8萬(wàn)元，直接向受贈(zèng)單位捐贈(zèng)4萬(wàn)元。甲公司沒有其他企業(yè)所得稅納稅調(diào)整項(xiàng)目，假設(shè)甲公司不符合小型微利企業(yè)的條件。請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅，并對(duì)其進(jìn)行納稅籌劃

請(qǐng)問老師，捐贈(zèng)支出企業(yè)所得稅匯算清繳可以扣除的政策里，沒有強(qiáng)調(diào)必須是通過在免稅名單里公益組織呀？