請(qǐng)問老師，我們是四川這里的，今年疫情期間，今年的利潤小于100萬是不是按照2.5%交所得稅

是 的，這個(gè)全國是一樣的

請(qǐng)問老師，我計(jì)提的所得稅的金額如果不準(zhǔn)確怎么辦呢

或者是有沒有什么辦法能夠計(jì)提準(zhǔn)確的金額呢

？ 你好，可以把問題完整的列出來嗎 如果我無法回答，其他老師也可以看到的

老師，我的意思是說，我年底計(jì)提企業(yè)所得稅，怎么計(jì)提，計(jì)提的金額和我下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候金額一樣

你這個(gè)計(jì)提只是預(yù)估的阿，不一致是正常的

不一致的話明年的分錄怎么做呢

老師，還在嗎？

你當(dāng)時(shí)做的分錄是什么阿

借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

那你紅沖回去的呢

明年把不一致的金額做反方向的分錄就可以了嘛，對(duì)不

可以的，你這樣理解是可以的

好的，非常感謝老師的耐心解答