當(dāng)時(shí)多交了，后面就退稅了

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金，當(dāng)時(shí)做的是已交稅金的，掛到這個(gè)里面的，充已交稅金就可以的。

當(dāng)時(shí)是做的 借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅 交稅是 借 未交 貸 銀行

借銀行存款，貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

我現(xiàn)在按照你的做，轉(zhuǎn)出未交有負(fù)數(shù)余額呀？

你好，你多交了應(yīng)該在借方有余額的，然后你現(xiàn)在退回來(lái)不就應(yīng)該沒(méi)有余額了，那你之前做的不對(duì)吧，你多交的科目在哪里擱里面掛著。

我的完整分錄是 進(jìn)項(xiàng)稅額分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后轉(zhuǎn)出未交結(jié)轉(zhuǎn)到未交 然后銀行繳納未交

我之前是按正常的做的呀。之前的分錄又不知道多交了，是后面有優(yōu)惠政策，又退稅的

你好，具體的是哪一個(gè)優(yōu)惠政策的增值稅加計(jì)扣除的嗎？

如果是增值稅加計(jì)扣除的，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。

是的，后面發(fā)現(xiàn)有加計(jì)扣除的，然后就退稅了

你好 寫了分錄了看一下。

意思是，轉(zhuǎn)出未交的余額放入營(yíng)業(yè)外收入

對(duì)的，是的，是這么做的。

之前的分錄不是跟你說(shuō)了嗎？

你跟我說(shuō)了分路了，我以為你上面的金額多寫了，然后給你原路紅沖，現(xiàn)在才知道是加計(jì)扣除減免才給你退回的。

繳納就是借未交 貸銀行

這是之前的完整分錄

后面發(fā)現(xiàn)有加計(jì)扣除，就改報(bào)表，然后退稅