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某企業(yè)2022年12月31日銀行存款日記帳余額為324,000元,銀行送來(lái)的對(duì)帳單余額為316.000元。經(jīng)查對(duì)有下列幾項(xiàng)未達(dá)款項(xiàng):(1)12月31日,銀行代企業(yè)支付水電費(fèi)98,000元,企業(yè)尚未入帳。(2)12月31日,企業(yè)收到轉(zhuǎn)帳支票一張,面額12.800元,系收回其他企業(yè)欠本企業(yè)的貨款,企業(yè)已經(jīng)入帳而銀行尚未入帳。(3)12月31日,銀行收到外地客戶匯來(lái)銷貨款32.000元,企業(yè)因未收到銀行收款通知,尚未入帳。(4)12月31日,企業(yè)因購(gòu)買材料,給了銷售方一張有效期為10天的支票,面額為70,800元,企業(yè)已經(jīng)入帳而銀行尚未入帳編制本月銀行存款余額調(diào)節(jié)表

2022-12-26 09:40
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2022-12-26 09:42

銀行存款日記帳余額為324000-98000%2B32000=258000 銀行送來(lái)的對(duì)帳單余額為316000%2B12800-70800=258000

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