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我們是軟件研發(fā)企業(yè),現(xiàn)在我們單位有一個項目收到了中標(biāo)服務(wù)費的發(fā)票,10月末付的款,11月收到了發(fā)票,當(dāng)時10月份做的是借:銷售費用 貸:銀存;11月收到了發(fā)票怎么做分錄呢

2022-12-21 15:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-12-21 15:22

借應(yīng)付賬款,借銷售費用,負(fù)數(shù) 借銷售費用貸應(yīng)付賬款

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快賬用戶6697 追問 2022-12-21 15:29

我當(dāng)時是全額進(jìn)入銷售費用了,對方開的是專用發(fā)票,并且已經(jīng)抵扣了。

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齊紅老師 解答 2022-12-21 15:31

那第二個分錄修改一下,借銷售費用, 應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進(jìn)項, 貸應(yīng)付賬款。

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快賬用戶6697 追問 2022-12-21 15:34

第一個分錄都是在借方么?全部用紅字借應(yīng)付賬款紅字然后在借銷售費用紅字

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齊紅老師 解答 2022-12-21 15:37

借應(yīng)付賬款藍(lán)字的, 借銷售費用負(fù)數(shù),這個是紅字的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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