老師，您好。請教下：公司開品鑒會，是公司先代墊這筆款然后會計做了1分錄。等核銷之后廠家會給我們核銷這個費用，這個費用會以沖貨款的形式?jīng)_銷。一段時間后廠家會讓我們開促銷服務(wù)費發(fā)票給它，會計做了2分錄。收到廠家貨發(fā)票是做了3分錄。這樣對么？感覺1和2是就同一筆費用借在了預(yù)付賬款。如果錯了，該怎么做呢？

老師，我們是經(jīng)銷商，銷售卡士的，我們廠家有核銷一些物料或者促銷人員費用補貼，但是要我們先墊付，然后等廠家核銷回來，那我們先墊付的時候做借：其他應(yīng)收款-卡士 貸：銀行 那廠家核銷回來怎么做分錄??？

老師，4s店把置換補貼從車款里面扣出來開票和不扣出來開票，都要先替廠家墊客戶，然后廠家返給我們，這兩種情況分別怎么做賬這樣有問題嗎第一種1.實收和開票差額借：銀行存款-補貼金額貸：其他應(yīng)付款款-客戶補貼金額2.墊付借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款3.廠家補貼到賬借：銀行存款貸：收入第二種1.墊款借：其他應(yīng)收款-代墊廠家補貼貸：銀行存款2.補貼到賬借銀行存款貸其他應(yīng)收款老師，這樣對不對，由于我們是要給廠家開票，要申報收入，這兩種賬務(wù)處理是不是有問題，第二種的話怎么提現(xiàn)收入

上游廠家給的返利，我們同樣給下游，如果有一部分我們以我們自己的名義報費用的話，怎么做，比如總共費用1萬，我們自己報1000，墊付的下游9000。借：其他應(yīng)收款xx廠家xx費用1萬， 貸應(yīng)付賬款xx下游客戶xx費用 9000 本公司1000， 。等上游廠家報回來借庫存商品/現(xiàn)金/銀行 貸其他應(yīng)收款xx廠家xx費用。那代墊的時候本公司應(yīng)收賬款是負(fù)數(shù)了，怎么平